Dạ anh chị cho em hỏi ạ:
- Tháng 12/2023 phát hiện bỏ sót hoá đơn đầu vào quý 2/2023 và em đã lập tờ khai bổ sung quý 2/2023. Thuế GTGT quý 2/2023 được gia hạn. Ngày 30/12/2023 em đã nộp thuế truy vấn theo số tiền thuế của tờ khai bổ sung quý 2/2023. Vậy tờ khai quý 4/2023 em không phải điền trên chỉ tiêu 38 đúng không ạ?
- Ngày 4/1/2024 phát hiện bỏ sót hoá đơn đầu vào quý 3/2023 và em lập tờ khai bổ sung quý 3/2023, quý 4/2023 em chưa nộp tờ khai. Vậy số thuế GTGT còn được khấu trừ điền vô chỉ tiêu 38 của quý 4/2023 hay quý 1/2024 ạ?