Cần hỏi Tờ khai thuế GTGT

[Yen Minh]

Trong quý 4 bên e có duy nhất 1 hóa đơn 8% nhưng hóa đơn âm( Do quyết toán công trình giảm). Trên phụ lục 142 ko cho ghi âm thì xử lý như nào vậy ạ. E tự bù trừ bên chỉ tiêu 32, 33 của tờ khai nhưng khi điền vào chỉ tiêu 33 báo lỗi đỏ ( do chỉ tiêu 33 lớn hơn chỉ tiêu 32 x 10%)

 

[hongdao17181]

Không kê hóa đơn âm vào PL 142
Không tự bù trừ CT 32 – 33
Khai điều chỉnh giảm tại chỉ tiêu điều chỉnh (37–38)

 

[Yen Minh]

E cảm ơn ạ