Em chào các anh/ chị,
Bên em có lô hàng nhập khẩu tháng 6 (thuế Nk 0%)chưa thanh toán,do hàng ko đúng yêu cầu nên bên em trả lại hàng. Lần đầu va vấp nhờ các anh/ chị xem em làm như vậy đã đúng chưa ạ.
+ Hồ sơ lên tờ khai trả hàng bao gồm tờ khai nhập, CI, PL, Biên bản thỏa thuận trả hàng giữa 2 bên.
+ Phiếu xuất kho, xuất hóa đơn GTGT tiền Đô theo tỷ giá ngày lên tờ khai ,VAT 0%
Còn hạch toán sau khi trả sẽ là Nợ: 331 Có: 156, Nợ: 33312 Có: 1331.
Do đã lên tờ khai Q2 số tiền VAT hàng nhập khẩu đã được khấu trừ.
+Trường hợp bên em hoàn thuế thì mình có phải làm tờ khai bổ sung không? Và có phải điều chỉnh ở chỉ tiêu 37 phải không ạ?
+Trường hợp bên em ko làm thủ tục hoàn thuế thì tờ khai Q2 có cần điều chỉnh gì không hay vẫn để nguyên ạ?
Mong các anh chị hỗ trợ ạ. Em cảm ơn các anh chị.
Bên em có lô hàng nhập khẩu tháng 6 (thuế Nk 0%)chưa thanh toán,do hàng ko đúng yêu cầu nên bên em trả lại hàng. Lần đầu va vấp nhờ các anh/ chị xem em làm như vậy đã đúng chưa ạ.
+ Hồ sơ lên tờ khai trả hàng bao gồm tờ khai nhập, CI, PL, Biên bản thỏa thuận trả hàng giữa 2 bên.
+ Phiếu xuất kho, xuất hóa đơn GTGT tiền Đô theo tỷ giá ngày lên tờ khai ,VAT 0%
Còn hạch toán sau khi trả sẽ là Nợ: 331 Có: 156, Nợ: 33312 Có: 1331.
Do đã lên tờ khai Q2 số tiền VAT hàng nhập khẩu đã được khấu trừ.
+Trường hợp bên em hoàn thuế thì mình có phải làm tờ khai bổ sung không? Và có phải điều chỉnh ở chỉ tiêu 37 phải không ạ?
+Trường hợp bên em ko làm thủ tục hoàn thuế thì tờ khai Q2 có cần điều chỉnh gì không hay vẫn để nguyên ạ?
Mong các anh chị hỗ trợ ạ. Em cảm ơn các anh chị.
