Cần hỏi Vừa quyết Toán Thuế xong, hạch toán kế toán sau thanh tra thuế như thế nào?

[Haluong]

Bê em vừa quyết toán thuế bị loại ra 55.054.540 đồng giá trị mua hàng không phục vụ cho SXKD tương úng với tiền thuế GTGT 5.505.404.
Như số liệu trên em định khoản : Nợ TK 4211 có TK 642 : 55.054.540
Tiền thuế em hạch toán giảm : Nợ TK 4211 , Có TK 1331 : 5.505.454 .
Em làm bút toán như vậy là đúng chưa ạ

 

[Lê Huyền 93]

- Mua hàng không phục vụ cho SXKD trước b cho vào tk chi phí nào thì giam tương ứng chi phí đó nhé
- Nợ TK 4211(hoặc Nợ 811) , Có TK 1331 : 5.505.454 nhé (Đồng thời đánh số này ở chi tiêu 37 của tờ khai thuế nhé)
Một số cái khác b có thể tham khảo ở đây: https://baocaotaichinh.vn/tin-tuc/h...an-sau-khi-thanh-kiem-tra-thue-1824811908-243

 

[Haluong]

- Mua hàng không phục vụ cho SXKD trước b cho vào tk chi phí nào thì giam tương ứng chi phí đó nhé
- Nợ TK 4211(hoặc Nợ 811) , Có TK 1331 : 5.505.454 nhé (Đồng thời đánh số này ở chi tiêu 37 của tờ khai thuế nhé)
Một số cái khác b có thể tham khảo ở đây: https://baocaotaichinh.vn/tin-tuc/h...an-sau-khi-thanh-kiem-tra-thue-1824811908-243

cảm ơn chị.

 

[Moon Sailor]

Bê em vừa quyết toán thuế bị loại ra 55.054.540 đồng giá trị mua hàng không phục vụ cho SXKD tương úng với tiền thuế GTGT 5.505.404.
Như số liệu trên em định khoản : Nợ TK 4211 có TK 642 : 55.054.540
Tiền thuế em hạch toán giảm : Nợ TK 4211 , Có TK 1331 : 5.505.454 .
Em làm bút toán như vậy là đúng chưa ạ

Bạn ko cần hạch toán lại các bút toán vì đây là chi phí kế toán của bạn,.Bạn vẫn để nguyên số sách như cũ.
Còn về mặt kê khai kế toán thuế: cuôi năm nay làm tờ khai quyết toán thuế TNDN nay thì chỉ tiêu B4 bạn đạt 55.054.540 đồng vào chỉ tiêu B4 này nhé.
Kê khai tờ khai thuế GTGT thì số tiền 5.505.454 đồng vào chỉ tiêu điều chỉnh giảm ( chỉ tiêu 37) trên tờ khai 01/GTGT.