Cần hỏi Xử lí thuế GTGT đầu ra sau quyết toán

[hanh1111]

Sau khi quyết toán thuế năm 2021 bên e có 1 khoản điều chỉnh tăng thuế GTGT đầu ra. Nhưng vì năm 2021 còn đươc khấu trừ nên không phải nộp khoản thuế trên. Ở kỳ khai thuế hiện tại, e hạch toán N4211/C3331 và đưa vào chỉ tiêu 37 . Vậy khi làm bút toán khấu trừ thuế e phải cộng thêm khoản thuế bị điều chỉnh tăng và thuế đầu ra phát sinh trong tháng rồi mới khấu trừ đúng không ạ? Vì nếu e làm bút toán khấu trừ trên PM thì nó chỉ hiển thị thuế trên bảng kê. Nhờ a/c tư vấn giúp e ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Sau khi quyết toán thuế năm 2021 bên e có 1 khoản điều chỉnh tăng thuế GTGT đầu ra. Nhưng vì năm 2021 còn đươc khấu trừ nên không phải nộp khoản thuế trên. Ở kỳ khai thuế hiện tại, e hạch toán N4211/C3331 và đưa vào chỉ tiêu 37 . Vậy khi làm bút toán khấu trừ thuế e phải cộng thêm khoản thuế bị điều chỉnh tăng và thuế đầu ra phát sinh trong tháng rồi mới khấu trừ đúng không ạ? Vì nếu e làm bút toán khấu trừ trên PM thì nó chỉ hiển thị thuế trên bảng kê. Nhờ a/c tư vấn giúp e ạ

làm giảm tiền thuế GTGT 1331 thì em dùng tài khoản 811 hoặc 4211

 

[hanh1111]

làm giảm tiền thuế GTGT 1331 thì em dùng tài khoản 811 hoặc 4211

Dạ e có hạch toán N4211/C3331, nhưng bên e còn được khấu trừ nên không bị truy thu nộp thuế mà chỉ làm giảm số thuế được khấu trừ. Khoản thuế này e phải cộng luôn với 3331 của tháng hiện tại để làm bút toán khấu trừ luôn đúng ko ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ e có hạch toán N4211/C3331, nhưng bên e còn được khấu trừ nên không bị truy thu nộp thuế mà chỉ làm giảm số thuế được khấu trừ. Khoản thuế này e phải cộng luôn với 3331 của tháng hiện tại để làm bút toán khấu trừ luôn đúng ko ạ

Nợ 4211 có 1331