Cần hỏi Xử lý công nợ phải thu và phải trả quá hạn

[Ngọc Thoa]

A chị cho e hỏi Cty e có khoản phải thu khách hàng 90 triệu của công ty A từ năm 2015 trên sổ kế toán vẫn bị treo mà ko liên lạc được với cty đó nữa thì năm nay e hạch toán Nợ 411/C131: 90 triệu được ko? Và công nợ của công ty e phải trả công ty B phải trả là 100 triệu nhưng cũng bị treo trên sổ sách kế toán thuế mấy năm nay thì bây giờ e hạch toán Nợ 331/C711: 100 triệu đc ko và khoản thuế đầu vào đó có phải hạch toán giảm đi ko ạ? E cảm ơn ạ.

 

[KT Thanh Mai]

A chị cho e hỏi Cty e có khoản phải thu khách hàng 90 triệu của công ty A từ năm 2015 trên sổ kế toán vẫn bị treo mà ko liên lạc được với cty đó nữa thì năm nay e hạch toán Nợ 411/C131: 90 triệu được ko? Và công nợ của công ty e phải trả công ty B phải trả là 100 triệu nhưng cũng bị treo trên sổ sách kế toán thuế mấy năm nay thì bây giờ e hạch toán Nợ 331/C711: 100 triệu đc ko và khoản thuế đầu vào đó có phải hạch toán giảm đi ko ạ? E cảm ơn ạ.

Khoản 90tr kia nếu có trích lập dự phòng trước đó, kèm theo các chứng từ chứng minh không thu được thì được tính chi phí được trừ, nếu không đủ hồ sơ chứng mình thì năm nay cho vào 811 nhé, chi phí loại nhé
Khoản 331 kia, cho 711, loại vat khấu trừ do không thanh toán nhé