Chào anh chị. ngày 01/7/2021 bên em tra cứu thì phát hiện ra công ty A (nhà cung cấp) có thông báo bỏ trốn, Công ty em chấp nhận loại bỏ thuế GTGT được khấu trừ, và chi phí tính thuế TNDN của hóa đơn do Công ty A đã xuất cho công ty em vào T3.20. Có 2 vấn đề em cần hỏi các anh chị .
1. ngày 01/7/2021 Công ty em sẽ lập tờ khai bổ sung của tờ khai thuế GTGT T3.20, làm giảm tiền thuế được khấu trừ đi 100tr, nhưng kỳ thuế T5.20 công ty em phát sinh phải nộp thuế GTGT, Vậy 100 tr em sẽ điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 của tờ khai thuế T6.21 (T6 vẫn được khấu trừ sau khi điều chỉnh giảm) như thế có đúng không ạ.
2. Em khai bổ sung tờ khai thuế TNDN năm 2020 loại chi phí không được tính của hóa đơn trên thì sẽ phát sinh phải nộp thêm thuế TNDN, vậy em có cần phải nộp lại báo cáo tài chính năm 2020 không? hay chỉ cần làm bút toán điều chỉnh tiền thuế TNDN năm BCTC 2021 ạ
1. ngày 01/7/2021 Công ty em sẽ lập tờ khai bổ sung của tờ khai thuế GTGT T3.20, làm giảm tiền thuế được khấu trừ đi 100tr, nhưng kỳ thuế T5.20 công ty em phát sinh phải nộp thuế GTGT, Vậy 100 tr em sẽ điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 của tờ khai thuế T6.21 (T6 vẫn được khấu trừ sau khi điều chỉnh giảm) như thế có đúng không ạ.
2. Em khai bổ sung tờ khai thuế TNDN năm 2020 loại chi phí không được tính của hóa đơn trên thì sẽ phát sinh phải nộp thêm thuế TNDN, vậy em có cần phải nộp lại báo cáo tài chính năm 2020 không? hay chỉ cần làm bút toán điều chỉnh tiền thuế TNDN năm BCTC 2021 ạ
