Công ty em làm về forwarder. Ngày 1/7 em có xuất hoá đơn cước chuyển phát nhanh từ nước ngoài về VN, thuế suất 0%. Đến 30/7 em phát hiện ra theo nghị định mới thuế suất là 8%, em có trao đổi qua zalo với khách và xuất hoá đơn thay thế. Sau khi xuất xong thì em phát hiện do thay thế hoá đơn từ 1/7 nên phần địa chỉ bị sai, em trao đổi với khách và xuất 1 hoá đơn thay thế khác. Nay kế toán bên khách không chấp nhận cả 2 hoá đơn thay thế này vì chỉ trao đổi miệng chứ chưa có biên bản thoả thuận, họ cũng không chịu ký biên bản giấy lùi ngày cho hoàn thiện thủ tục. Bây giờ em có 2 hướng xử lý:
1. Lập biên bản ghi lại toàn bộ sự việc, 2 bên thỏa thuận không đồng ý sử dụng 2 hóa đơn thay thế, em lập hóa đơn điều chỉnh giảm cho hóa đơn thay thế lần 2 về 0. Sau đó lập biên bản thỏa thuận và xuất hóa đơn thay thế mới cho hóa đơn gốc theo đúng quy trình khách yêu cầu.
2. Làm Mẫu 04 thông báo đến cơ quan thuế không sử dụng 2 hóa đơn thay thế do không đúng quy trình nên không được khách hàng chấp nhận. Lập biên bản thỏa thuận và xuất hóa đơn thay thế mới cho hóa đơn gốc.
Nhờ anh/ chị tư vấn giúp em hướng xử lý nào là hợp lý và đúng quy định hơn, và các bước, hồ sơ, chứng từ cần có khi thực hiện ạ
1. Lập biên bản ghi lại toàn bộ sự việc, 2 bên thỏa thuận không đồng ý sử dụng 2 hóa đơn thay thế, em lập hóa đơn điều chỉnh giảm cho hóa đơn thay thế lần 2 về 0. Sau đó lập biên bản thỏa thuận và xuất hóa đơn thay thế mới cho hóa đơn gốc theo đúng quy trình khách yêu cầu.
2. Làm Mẫu 04 thông báo đến cơ quan thuế không sử dụng 2 hóa đơn thay thế do không đúng quy trình nên không được khách hàng chấp nhận. Lập biên bản thỏa thuận và xuất hóa đơn thay thế mới cho hóa đơn gốc.
Nhờ anh/ chị tư vấn giúp em hướng xử lý nào là hợp lý và đúng quy định hơn, và các bước, hồ sơ, chứng từ cần có khi thực hiện ạ
