Chào anh/chị
Ngày 20/4 /2021 e phát hiện quý 4/2020 kê khai thừa 1 hóa đơn đầu vào.( số thuế khấu trừ ban đầu là 417tr)
em xử lý như sau: vào tờ khai quý 4/2020 chọn Khai sổ sung lần 1. Theo nguyên tắc sai đâu sửa đó thì giảm chỉ tiêu 23.24.25
vào mục kê khai bổ sung : số ban đầu 417tr sau điều chỉnh còn 416tr,chỉ tiêu 43<0 (1tr): âm có nghĩa số thuế gtgt khấu trừ giảm
=> làm tờ khai quý 01/2021: chỉ tiêu 22: e nhập số thuế khấu trừ chuyển sang: 417tr và chỉ tiêu 37 nhập số 1tr
mà bên htkk báo chỉ tiêu 22 ko khớp với số kỳ trước chuyển sang
Nhờ anh chị giúp ạ
Ngày 20/4 /2021 e phát hiện quý 4/2020 kê khai thừa 1 hóa đơn đầu vào.( số thuế khấu trừ ban đầu là 417tr)
em xử lý như sau: vào tờ khai quý 4/2020 chọn Khai sổ sung lần 1. Theo nguyên tắc sai đâu sửa đó thì giảm chỉ tiêu 23.24.25
vào mục kê khai bổ sung : số ban đầu 417tr sau điều chỉnh còn 416tr,chỉ tiêu 43<0 (1tr): âm có nghĩa số thuế gtgt khấu trừ giảm
=> làm tờ khai quý 01/2021: chỉ tiêu 22: e nhập số thuế khấu trừ chuyển sang: 417tr và chỉ tiêu 37 nhập số 1tr
mà bên htkk báo chỉ tiêu 22 ko khớp với số kỳ trước chuyển sang
Nhờ anh chị giúp ạ
