Cần hỏi Xử lý khoản nợ NCC lâu năm như thế nào?

[Tra Tra]

Bên mình có 1 khoản nợ NCC từ 2 năm trước
Có tạm ứng và bên họ xuất hóa đơn, đã kê khai và khấu trừ thuế rồi. Dư có 331
Nhưng giờ ko liên hệ dc với cty đấy và khả năng sẽ phải loại chi phí này.
Các bước để làm ntn vậy cả nhà. (chấp nhận làm lại bctc, loại hóa đơn đó và nộp phạt)

 

[Kế Toán SG]

Bên mình có 1 khoản nợ NCC từ 2 năm trước
Có tạm ứng và bên họ xuất hóa đơn, đã kê khai và khấu trừ thuế rồi. Dư có 331
Nhưng giờ ko liên hệ dc với cty đấy và khả năng sẽ phải loại chi phí này.
Các bước để làm ntn vậy cả nhà. (chấp nhận làm lại bctc, loại hóa đơn đó và nộp phạt)

Nợ 331 có 711 và loại hết thuế

 

[Tra Tra]

Cụ thể:hóa đơn 2023, trước thuế 200tr, thuế 20tr, tổng là 220tr
2023: BT1: tạm ứng cho cty A số tiền 50tr (N331/C112)
BT2: HT chi phí (N627: 200tr, N133: 20tr/ C331: 220tr)
Dư có: 170tr
2025: sau khi tự loại bỏ hóa đơn này, nộp lại thuế TNDN 2023 thì xử lý tk 331 kia như nào
BT1: Xử lý khấu trừ số thuế trên vào Quý tới (N811/ C1331: 20Tr)
BT2: cái này mình đang ko rõ lắm: N331/C711 bằng đúng số dư có trên 331 là 170tr hay phải bằng đúng số trước thuế trên hóa đơn loại kia là 200tr)
Nếu N331/C711 là 200tr thì bên 331 kia lại dư nợ 50tr-20tr = 30tr)
Nếu N331/C711 là 170tr thì 331 bằng 0 nhưng liệu nó có đúng bản chất ko nhỉ vì trước mình cho vào phí là 200tr

 

[Kế Toán SG]

Cụ thể:hóa đơn 2023, trước thuế 200tr, thuế 20tr, tổng là 220tr
2023: BT1: tạm ứng cho cty A số tiền 50tr (N331/C112)
BT2: HT chi phí (N627: 200tr, N133: 20tr/ C331: 220tr)
Dư có: 170tr
2025: sau khi tự loại bỏ hóa đơn này, nộp lại thuế TNDN 2023 thì xử lý tk 331 kia như nào
BT1: Xử lý khấu trừ số thuế trên vào Quý tới (N811/ C1331: 20Tr)
BT2: cái này mình đang ko rõ lắm: N331/C711 bằng đúng số dư có trên 331 là 170tr hay phải bằng đúng số trước thuế trên hóa đơn loại kia là 200tr)
Nếu N331/C711 là 200tr thì bên 331 kia lại dư nợ 50tr-20tr = 30tr)
Nếu N331/C711 là 170tr thì 331 bằng 0 nhưng liệu nó có đúng bản chất ko nhỉ vì trước mình cho vào phí là 200tr

Phải xử lý và kết quả là mất công nợ, loại chi phí, loại thuế... đúng bản chất là được bạn