Cần hỏi Xử lý nghiệp vụ thu hộ chi hộ

[jimjimhanhle]

Em chào anh/chị ạ. Em có 1 case thế này mong anh/chị tư vấn giúp em ạ:
Công ty em và công ty khác cùng thuê 1 nhà có 2 tầng làm văn phòng. Hàng tháng sẽ có phí dịch vụ và điện nước (chi phí này chia đều cho 2 bên) xuất về công ty em. Công ty em sẽ xuất hóa đơn 1/2 phí thu hộ cho công ty kia. Vậy cho em hỏi em hạch toán thế này được ko ạ?
1. Về hạch toán:
Tháng 3 e nhận hóa đơn dịch vụ, đầu tháng 4 em xuất hóa đơn thu hộ.
KHi nhận hóa đơn tháng 3 em hạch toán:
Nợ TK 642: 1.000.000 (phần bên em)
Nợ TK 1388: 1.000.000 (phần bên công ty kia)
Nợ TK 133: 200.000 (VAT toàn hóa đơn)
Có TK 331: 2.200.000
Khi xuất hóa đơn thu hộ và thu được tiền vào đầu tháng 4 của bên kia em hạch toán là:
Nợ Tk 112: 1.100.000
Có TK 1388: 1.000.000
Có TK 3331: 100.000
2. Về kê khai thuế
Quý 1 em sẽ kê khai là:

Quý 2 em sẽ kê khai là:

Anh/chị xem giúp em với ạ. Em cảm ơn anh/chị nhiều

 

[Hai_Yen]

Em chào anh/chị ạ. Em có 1 case thế này mong anh/chị tư vấn giúp em ạ:
Công ty em và công ty khác cùng thuê 1 nhà có 2 tầng làm văn phòng. Hàng tháng sẽ có phí dịch vụ và điện nước (chi phí này chia đều cho 2 bên) xuất về công ty em. Công ty em sẽ xuất hóa đơn 1/2 phí thu hộ cho công ty kia. Vậy cho em hỏi em hạch toán thế này được ko ạ?
1. Về hạch toán:
Tháng 3 e nhận hóa đơn dịch vụ, đầu tháng 4 em xuất hóa đơn thu hộ.
KHi nhận hóa đơn tháng 3 em hạch toán:
Nợ TK 642: 1.000.000 (phần bên em)
Nợ TK 1388: 1.000.000 (phần bên công ty kia)
Nợ TK 133: 200.000 (VAT toàn hóa đơn)
Có TK 331: 2.200.000
Khi xuất hóa đơn thu hộ và thu được tiền vào đầu tháng 4 của bên kia em hạch toán là:
Nợ Tk 112: 1.100.000
Có TK 1388: 1.000.000
Có TK 3331: 100.000
2. Về kê khai thuế
Quý 1 em sẽ kê khai là: Xem đính kèm 29144
Quý 2 em sẽ kê khai là:
Xem đính kèm 29145
Anh/chị xem giúp em với ạ. Em cảm ơn anh/chị nhiều

Thu/chi hộ thì không xuất hóa đơn và không tính VAT đầu ra, chỉ theo dõi qua 1388 (số tiền 1.100.000 cả tiền gốc+VAT) ạ

 

[jimjimhanhle]

Thu/chi hộ thì không xuất hóa đơn và không tính VAT đầu ra, chỉ theo dõi qua 1388 (số tiền 1.100.000 cả tiền gốc+VAT) ạ

Em cảm ơn, nhưng khoản thu hộ chi hộ này vẫn phải xuất hóa đơn ra ạ. Chỉ là trên sổ sách sẽ thể hiện qua 1388 chứ ko qua tài khoản 511 ạ