- Tham gia
- 23/2/21
- Bài viết
- 6
- Thích
- 6
Chào anh/chị,
Bên em có 2 vấn đề xảy ra sau quyết toán thuế TNDN:
1. Loại trừ chi phí không hợp lệ: phạt chậm nộp, nộp thêm thuế TNDN.
2. Điều chỉnh tăng doanh thu, tăng thuế GTGT phải nộp. Cán bộ thuế cũng đã tính doanh thu, giá vốn và thuế TNDN của phần phải xuất hóa đơn thêm. Nghĩa là bên em phải xuất thêm hóa đơn bán ra cho phần doanh thu này.
Trong trường hợp này, bên em có được tách ra để xuất nhiều hóa đơn không ạ? Và tên mặt hàng, số lượng, đơn giá phải hoàn toàn khớp với biên bản cán bộ thuế đã soạn hay có thể thay đổi, miễn doanh thu, số VAT đầu ra khớp với quyết định ạ?
Và phần thuế GTGT đầu ra cần điều chỉnh, do bên em còn dư nên không phải nộp thêm mà điều chỉnh trên tờ khai.
Như vậy em sẽ cần phải làm gì trong trường hợp này, hạch toán ra sao.
Do lần đầu gặp nên còn lúng túng, em mong nhận được sự hỗ trợ từ quý anh/chị.
Em cảm ơn ạ,
Bên em có 2 vấn đề xảy ra sau quyết toán thuế TNDN:
1. Loại trừ chi phí không hợp lệ: phạt chậm nộp, nộp thêm thuế TNDN.
2. Điều chỉnh tăng doanh thu, tăng thuế GTGT phải nộp. Cán bộ thuế cũng đã tính doanh thu, giá vốn và thuế TNDN của phần phải xuất hóa đơn thêm. Nghĩa là bên em phải xuất thêm hóa đơn bán ra cho phần doanh thu này.
Trong trường hợp này, bên em có được tách ra để xuất nhiều hóa đơn không ạ? Và tên mặt hàng, số lượng, đơn giá phải hoàn toàn khớp với biên bản cán bộ thuế đã soạn hay có thể thay đổi, miễn doanh thu, số VAT đầu ra khớp với quyết định ạ?
Và phần thuế GTGT đầu ra cần điều chỉnh, do bên em còn dư nên không phải nộp thêm mà điều chỉnh trên tờ khai.
Như vậy em sẽ cần phải làm gì trong trường hợp này, hạch toán ra sao.
Do lần đầu gặp nên còn lúng túng, em mong nhận được sự hỗ trợ từ quý anh/chị.
Em cảm ơn ạ,