Cần hỏi Xuất hóa đơn điều chuyển tài sản cho chi nhánh?

[khuê phạm]

Em chào các anh/chị, Công ty em có phát sinh trường hợp điều chuyển tài sản như sau mong các anh chị hướng dẫn em ạ:
- 2022 cty mẹ đứng tên mua 1 khách sạn để giao chi Chi nhánh kinh doanh( CN hạch toán phụ thuộc) bao gồm giá trị quyền SDĐ 100 tỷ, tài sản trên đất 16 tỷ.
- Chi phí phát sinh: lệ phí trước bạ: 700tr, lãi vay vốn hóa đến thời điểm hiện tại: 10 tỷ
- Tải sản này đang sửa chữa và nghiệm thu vào t5/23, chi phí sửa chữa Chi nhánh thực hiện và NCC xuất hđ cho CN
- Em làm công văn gửi thuế HCM=> HCM trả lời cty mẹ phải xuất hđon cho CN.
=>Vậy thì em xuất hđon như vậy được ko:
+ Gía trị quyền SD đất: 100 tỷ, lãi vay: 10 tỷ, lệ phí trước bạ 700tr=> tổng gtri 117 tỷ ( ko chịu thuế gtgt)
+ Gía trị TS trên đất 16 tỷ => tổng gtri hđon 17.6 tỷ ( thuế 10%)

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em chào các anh/chị, Công ty em có phát sinh trường hợp điều chuyển tài sản như sau mong các anh chị hướng dẫn em ạ:
- 2022 cty mẹ đứng tên mua 1 khách sạn để giao chi Chi nhánh kinh doanh( CN hạch toán phụ thuộc) bao gồm giá trị quyền SDĐ 100 tỷ, tài sản trên đất 16 tỷ.
- Chi phí phát sinh: lệ phí trước bạ: 700tr, lãi vay vốn hóa đến thời điểm hiện tại: 10 tỷ
- Tải sản này đang sửa chữa và nghiệm thu vào t5/23, chi phí sửa chữa Chi nhánh thực hiện và NCC xuất hđ cho CN
- Em làm công văn gửi thuế HCM=> HCM trả lời cty mẹ phải xuất hđon cho CN.
=>Vậy thì em xuất hđon như vậy được ko:
+ Gía trị quyền SD đất: 100 tỷ, lãi vay: 10 tỷ, lệ phí trước bạ 700tr=> tổng gtri 117 tỷ ( ko chịu thuế gtgt)
+ Gía trị TS trên đất 16 tỷ => tổng gtri hđon 17.6 tỷ ( thuế 10%)

Chi nhanh hạch toán phù thuộc mà sao xuất hóa đơn cho chi nhánh em? Tài sản của xây, giao chi nhánh khai thác là ok rồi

 

[khuê phạm]

Dạ, do chi nhánh đang thực hiện kê khai thuế VAT và thuế TNCN tại chi nhánh luôn Anh ạ. Không kê khai và phân bổ từ công ty mẹ ạ.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ, do chi nhánh đang thực hiện kê khai thuế VAT và thuế TNCN tại chi nhánh luôn Anh ạ. Không kê khai và phân bổ từ công ty mẹ ạ.

Xuất hóa đơn kiểu điều chuyển và chi nhánh khai thuế GTGT thôi, còn mọi thứ làm ở cty?

 

[khuê phạm]

Dạ, em cảm ơn Anh ạ. Vậy là em chỉ xuất hóa đơn điều chuyển phần tài sản trên đất thôi, để chi nhánh khai thuế đầu vào.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ, em cảm ơn Anh ạ. Vậy là em chỉ xuất hóa đơn điều chuyển phần tài sản trên đất thôi, để chi nhánh khai thuế đầu vào.

Ok e

 

[khuê phạm]

Em cảm ơn Anh ạ