Cần hỏi Xuất hóa đơn nhiều hơn thực tế sau đó khác trả lại em xử như sau đúng chưa?

Thanh15

Kế Toán
#1
Tham gia
28/3/23
Bài viết
68
Thích
13
Dạ mọi người tư vấn giúp em ạ.
Năm 2021 bên mình có xuất hóa đơn nhiều hơn số tiền thực tế
Sau đó tháng 2/2022 e mới chuyển tiền trả lại cho khách khoản chênh lệch Ntr ( mà ko xuất hóa đơn điều chỉnh)
Tháng 03/2023 khách hàng xuất lại hóa đơn cho bên mình Ntr bên e đã hoàn trả tháng 2/2022.
=> Vậy thì em có phải nộp lại quyết toán thuế năm 2021 .
Và khi nhận hóa đơn hóa của khách xuất lại số tiền Ntr đã chuyển hoàn thì kê khai bổ sung vào quý 1/2023 phải ko ạ?
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
#2
Tham gia
14/8/19
Bài viết
11,648
Thích
5,310
Thanh15 nói:
Dạ mọi người tư vấn giúp em ạ.
Năm 2021 bên mình có xuất hóa đơn nhiều hơn số tiền thực tế
Sau đó tháng 2/2022 e mới chuyển tiền trả lại cho khách khoản chênh lệch Ntr ( mà ko xuất hóa đơn điều chỉnh)
Tháng 03/2023 khách hàng xuất lại hóa đơn cho bên mình Ntr bên e đã hoàn trả tháng 2/2022.
=> Vậy thì em có phải nộp lại quyết toán thuế năm 2021 .
Và khi nhận hóa đơn hóa của khách xuất lại số tiền Ntr đã chuyển hoàn thì kê khai bổ sung vào quý 1/2023 phải ko ạ?
Nhấn để mở rộng...
Ok bạn
 

Thanh15

Kế Toán
#3
Tham gia
28/3/23
Bài viết
68
Thích
13
HoangDung nói:
Ok bạn
Nhấn để mở rộng...
Dạ cho em hỏi thêm, như vậy có phải là em sẽ hạch toán điều chỉnh:
Cách 1: hạch toán bổ sung năm 2021 N511/C131 và khi nhận được hóa đơn sẽ ghi nhận N3331/C131 (Ghi nhận vào tháng 3/2023)
Cách 2: hạch toán luôn N511,331/C131 (ghi nhận vào tháng 12/2021 nộp bổ sung quyết toán năm 2021 và kê lại tờ khai thuế GTGT quý 4 2021).
=> Cách nào sẽ hợp lý hơn ạ?
 
Thức Nguyễn Văn

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
#4
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,463
Thích
10,406
Thanh15 nói:
Dạ cho em hỏi thêm, như vậy có phải là em sẽ hạch toán điều chỉnh:
Cách 1: hạch toán bổ sung năm 2021 N511/C131 và khi nhận được hóa đơn sẽ ghi nhận N3331/C131 (Ghi nhận vào tháng 3/2023)
Cách 2: hạch toán luôn N511,331/C131 (ghi nhận vào tháng 12/2021 nộp bổ sung quyết toán năm 2021 và kê lại tờ khai thuế GTGT quý 4 2021).
=> Cách nào sẽ hợp lý hơn ạ?
Nhấn để mở rộng...
Nếu đã điều chỉnh 2021 lại hết thì mọi hạch toán cũng phải trong năm KHBS chứ em.
Hàng trả lại sao ko khai và hạch toán trong năm 2023 luôn cho nhanh.
 

Thanh15

Kế Toán
#5
Tham gia
28/3/23
Bài viết
68
Thích
13
Thức Nguyễn Văn nói:
Nếu đã điều chỉnh 2021 lại hết thì mọi hạch toán cũng phải trong năm KHBS chứ em.
Hàng trả lại sao ko khai và hạch toán trong năm 2023 luôn cho nhanh.
Nhấn để mở rộng...
dạ, bên em là cung cấp dịch vụ không phải là hàng hóa cũng có thể kê khai trong năm 2023 khi khách hàng xuất lại hóa đơn đúng không anh?
 
Bạn phải đăng nhập hoặc đăng ký để bình luận.

Ứng dụng BCTC

Tải trên App store Tải trên CH Play
APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

Chia sẻ trang

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ