Cần hỏi xuất hoá đơn sai thời điểm thì kê khai vào thời điểm xuất hoá đơn hay thời điểm hoàn thành dịch vụ

[yenmiu]

Xuất hoá đơn sai thời điểm thì kê khai thuế GTGT vào thời điểm xuất hoá đơn hay thời điểm hoàn thành dịch vụ:

Bên e là trung gian, thuê phòng nghỉ của khách sạn, sau đó cho khách thuê lại. Dịch vụ hoàn thành vào tháng 5, bên kia đã xuất đầu vào, nhưng bên e chưa xuất hoá đơn bán ra. Giờ xuất hoá đơn bán ra thì kê khai hoá đơn này vào Quý 3/2024 hay Quý 2/2024 vậy ạ?

 

[Nguyen Pham]

Xuất hoá đơn sai thời điểm thì kê khai thuế GTGT vào thời điểm xuất hoá đơn hay thời điểm hoàn thành dịch vụ:

Bên e là trung gian, thuê phòng nghỉ của khách sạn, sau đó cho khách thuê lại. Dịch vụ hoàn thành vào tháng 5, bên kia đã xuất đầu vào, nhưng bên e chưa xuất hoá đơn bán ra. Giờ xuất hoá đơn bán ra thì kê khai hoá đơn này vào Quý 3/2024 hay Quý 2/2024 vậy ạ?

Hóa đơn xuất trong kỳ nào thì kê khai trong kỳ đó nhé bạn.

 

[Lucky Tran]

Xuất hoá đơn sai thời điểm thì kê khai thuế GTGT vào thời điểm xuất hoá đơn hay thời điểm hoàn thành dịch vụ:

Bên e là trung gian, thuê phòng nghỉ của khách sạn, sau đó cho khách thuê lại. Dịch vụ hoàn thành vào tháng 5, bên kia đã xuất đầu vào, nhưng bên e chưa xuất hoá đơn bán ra. Giờ xuất hoá đơn bán ra thì kê khai hoá đơn này vào Quý 3/2024 hay Quý 2/2024 vậy ạ?

Giờ là tháng 7/2024 B xuất HĐBR thì kê khai vào quý 3/2024 B nhé

 

[Moon Sailor]

Xuất hoá đơn sai thời điểm thì kê khai thuế GTGT vào thời điểm xuất hoá đơn hay thời điểm hoàn thành dịch vụ:

Bên e là trung gian, thuê phòng nghỉ của khách sạn, sau đó cho khách thuê lại. Dịch vụ hoàn thành vào tháng 5, bên kia đã xuất đầu vào, nhưng bên e chưa xuất hoá đơn bán ra. Giờ xuất hoá đơn bán ra thì kê khai hoá đơn này vào Quý 3/2024 hay Quý 2/2024 vậy ạ?

Bạn vẫn cứ xuất hoá đơn vào ngày tháng bây giờ và kê khai bổ sung cho quý 2/2024.
Và Cty bạn bị CQT phạt xuất hoá đơn sai thời điểm.

 

[yenmiu]

Giờ là tháng 7/2024 B xuất HĐBR thì kê khai vào quý 3/2024 B nhé

Dạ anh ơi không kê khai đúng kỳ doanh thu sao ạ

 

[yenmiu]

Giờ là tháng 7/2024 B xuất HĐBR thì kê khai vào quý 3/2024 B nhé

Nhưng đó là doanh thu của tháng 5 thuộc quý 2 rùi , ko kê khai theo đúng kỳ doanh thu ạ.

 

[thuytrangktt]

Xuất hoá đơn sai thời điểm thì kê khai thuế GTGT vào thời điểm xuất hoá đơn hay thời điểm hoàn thành dịch vụ:

Bên e là trung gian, thuê phòng nghỉ của khách sạn, sau đó cho khách thuê lại. Dịch vụ hoàn thành vào tháng 5, bên kia đã xuất đầu vào, nhưng bên e chưa xuất hoá đơn bán ra. Giờ xuất hoá đơn bán ra thì kê khai hoá đơn này vào Quý 3/2024 hay Quý 2/2024 vậy ạ?

Về nguyên tắc xuất hoá đơn của cty hoạt động dịch vụ: Là thời điểm hoàn thành việc cung cấp dịch vụ không phân biệt đã thu được tiền hay chưa?.Dịch vụ cty hoàn thành từ t5 giờ bạn mới xuất là xuất sai thời điểm cơ quan thuế phát hiện cty bạn sẽ bị phạt . Tuy nhiên bạn phải lách bằng cách điều chỉnh lại hợp đồng sao cho phù hợp với thời điểm xuất hoá đơn hiện tại và kê khai vào kỳ hiện tại bạn nhé.