Cần hỏi Xuất hóa đơn tiền lãi khi cty cho cá nhân vay tiền?

[Putin]

E chào a/c!
Bên e có 2 hđ xuất cho khách hàng là cá nhân với nội dung là THU LÃI TIỀN CHO VAY vay năm 2021 = 68tr; năm 2022 = 51tr. Bên e đang thanh tra thuế nên 2 hđ này e xuất theo y/c của cán bộ Thuế. Trước đây bên e cho cá nhân vay với LS 0% nhg khi thuế vào họ k đồng ý nên mới phát sinh 2 hoá đơn của 2 năm này ạ
Vậy a/c cho e hỏi e có cần phải hạch toán và kê khai thuế cho 2 hđ này hay không? Nếu có thì hạch toán và kê khai như nào ạ? E chưa gặp trường hợp này bao giờ nên k biết xử lý thế nào mong các a/c giúp đỡ e ak. E cảm ơn!

 

[HoangDung]

E chào a/c!
Bên e có 2 hđ xuất cho khách hàng là cá nhân với nội dung là THU LÃI TIỀN CHO VAY vay năm 2021 = 68tr; năm 2022 = 51tr. Bên e đang thanh tra thuế nên 2 hđ này e xuất theo y/c của cán bộ Thuế. Trước đây bên e cho cá nhân vay với LS 0% nhg khi thuế vào họ k đồng ý nên mới phát sinh 2 hoá đơn của 2 năm này ạ
Vậy a/c cho e hỏi e có cần phải hạch toán và kê khai thuế cho 2 hđ này hay không? Nếu có thì hạch toán và kê khai như nào ạ? E chưa gặp trường hợp này bao giờ nên k biết xử lý thế nào mong các a/c giúp đỡ e ak. E cảm ơn!

Bạn chỉ hạch toán phần truy thu thuế thôi bạn

 

[thuytrangktt]

E chào a/c!
Bên e có 2 hđ xuất cho khách hàng là cá nhân với nội dung là THU LÃI TIỀN CHO VAY vay năm 2021 = 68tr; năm 2022 = 51tr. Bên e đang thanh tra thuế nên 2 hđ này e xuất theo y/c của cán bộ Thuế. Trước đây bên e cho cá nhân vay với LS 0% nhg khi thuế vào họ k đồng ý nên mới phát sinh 2 hoá đơn của 2 năm này ạ
Vậy a/c cho e hỏi e có cần phải hạch toán và kê khai thuế cho 2 hđ này hay không? Nếu có thì hạch toán và kê khai như nào ạ? E chưa gặp trường hợp này bao giờ nên k biết xử lý thế nào mong các a/c giúp đỡ e ak. E cảm ơn!

Em phải căn cứ vào biên bản, quyết định kiểm tra để hạch toán các khoản bị truy thu nhé

 

[Putin]

Bạn chỉ hạch toán phần truy thu thuế thôi bạn

Dạ e cảm ơn a/c ak. A/c cho e hỏi 2 hđ lãi vay kia e xuất vào kỳ tháng 8/2024, vậy đến kỳ kê khai thuế tháng 8 e không cần kê khai 2 hđ kia đúng không ạ?

 

[Putin]

Em phải căn cứ vào biên bản, quyết định kiểm tra để hạch toán các khoản bị truy thu nhé

Vâng ạ, khoản hạch toán và nộp các khoản truy thu thì e đã rõ c ạ, e chưa rõ 2 hoá đơn xuất lãi vay kia có phải hạch toán và kê khai lên tờ khai thuế của kỳ hiện tại hay k ạ chị?

 

[Lương Thị Thìn]

E chào a/c!
Bên e có 2 hđ xuất cho khách hàng là cá nhân với nội dung là THU LÃI TIỀN CHO VAY vay năm 2021 = 68tr; năm 2022 = 51tr. Bên e đang thanh tra thuế nên 2 hđ này e xuất theo y/c của cán bộ Thuế. Trước đây bên e cho cá nhân vay với LS 0% nhg khi thuế vào họ k đồng ý nên mới phát sinh 2 hoá đơn của 2 năm này ạ
Vậy a/c cho e hỏi e có cần phải hạch toán và kê khai thuế cho 2 hđ này hay không? Nếu có thì hạch toán và kê khai như nào ạ? E chưa gặp trường hợp này bao giờ nên k biết xử lý thế nào mong các a/c giúp đỡ e ak. E cảm ơn!

Đúng rồi nè, bạn cho vay không lấy lãi hoặc lãi suất 0% có thể sẽ bị thuế ấn định thuế phải nộp vì trao đổi không theo giá trị giao dịch thông thường trên thị trường
Bạn phải xuất hóa đơn lãi vay tại thời điểm nhận tiền lãi, xuất hóa đơn này không chịu thuế, nên trên chỉ tiêu 32(a)

 

[Putin]

Đúng rồi nè, bạn cho vay không lấy lãi hoặc lãi suất 0% có thể sẽ bị thuế ấn định thuế phải nộp vì trao đổi không theo giá trị giao dịch thông thường trên thị trường
Bạn phải xuất hóa đơn lãi vay tại thời điểm nhận tiền lãi, xuất hóa đơn này không chịu thuế, nên trên chỉ tiêu 32(a)

Dạ e cảm ơn c!