Cần hỏi Xuất khẩu hàng bù hàng sai thì làm sao?

[thuhuongphan]

Mong các anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ : Bên em tháng 12.2022 xuất khẩu 1 lô hàng 200 mặt hàng, đến tháng 1/2023 khách hàng nhận hàng và phản hồi có hàng không đúng so với hợp đồng và yêu cầu bên em xuất hàng đúng để thay thế ( trao đổi bằng mail, không có công văn chính thức).
1.Trường hợp này em cần làm các thủ tục, hồ sơ gì để xuất hàng và hạch toán chi phí giá vốn, doanh thu, công nợ phải thu lô hàng xuất bù này như thế nào ạ?
2.( bên Logistisc và khách tư vấn làm hợp đồng trao tặng và làm tờ khai hải quan H21 xuất hàng không thu tiền). Giá trị lô hàng xuất bù là hơn 300tr, nếu làm hợp đồng trao tặng thì cần làm các thủ tục gì? và hạch toán xuất hóa đơn GTGT ntn ạ?
Em đang rối quá, rất mong anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ ạ. Em cám ơn!

 

[Moon Sailor]

Mong các anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ : Bên em tháng 12.2022 xuất khẩu 1 lô hàng 200 mặt hàng, đến tháng 1/2023 khách hàng nhận hàng và phản hồi có hàng không đúng so với hợp đồng và yêu cầu bên em xuất hàng đúng để thay thế ( trao đổi bằng mail, không có công văn chính thức).
1.Trường hợp này em cần làm các thủ tục, hồ sơ gì để xuất hàng và hạch toán chi phí giá vốn, doanh thu, công nợ phải thu lô hàng xuất bù này như thế nào ạ?
2.( bên Logistisc và khách tư vấn làm hợp đồng trao tặng và làm tờ khai hải quan H21 xuất hàng không thu tiền). Giá trị lô hàng xuất bù là hơn 300tr, nếu làm hợp đồng trao tặng thì cần làm các thủ tục gì? và hạch toán xuất hóa đơn GTGT ntn ạ?
Em đang rối quá, rất mong anh chị có kinh nghiệm giúp đỡ ạ. Em cám ơn!

1. Hoá đơn đầu vào của lô hàng xuất bù này, hoá đơn GTGT đầu ra và Commercial Invoice của lô hàng xuất bù này, in ra giấy những đoạn email trao đổi giữa 2 bên để làm chứng từ.
1. Hạch toán hàng biếu tặng: Nợ 331/ Có 511, Có 333: 300 triệu.

 

[thuhuongphan]

1. Hoá đơn đầu vào của lô hàng xuất bù này, hoá đơn GTGT đầu ra và Commercial Invoice của lô hàng xuất bù này, in ra giấy những đoạn email trao đổi giữa 2 bên để làm chứng từ.
1. Hạch toán hàng biếu tặng: Nợ 331/ Có 511, Có 333: 300 triệu.

Trường hợp xuất hàng bù : hóa đơn GTGT đầu ra xuất mức thuế suất 0%, phần tiền không thu được treo trên 131, hạch toán qua 811 và có được tính vào CP hợp lý khi tính thuế TNDN không?
2. Trường hợp hàng hóa biếu tặng: có cần đăng ký với sở công thương không ạ? Xuất hóa đơn vs mức thuế nào ak?

 

[Moon Sailor]

Trường hợp xuất hàng bù : hóa đơn GTGT đầu ra xuất mức thuế suất 0%, phần tiền không thu được treo trên 131, hạch toán qua 811 và có được tính vào CP hợp lý khi tính thuế TNDN không?
2. Trường hợp hàng hóa biếu tặng: có cần đăng ký với sở công thương không ạ? Xuất hóa đơn vs mức thuế nào ak?

1. Ko được tính vào CP hợp lý khi tính thuế TNDN.
Ko thu được tiền hàng thì cty phải chịu.
2. Theo mình thì đăng ký với sở công thương, xuất hoá đơn ko tính thuế GTGT nhé, nó giống như xuất hoá đơn khuyến mại.