Cần hỏi Xuất trả hóa đơn ủy thác nhập khẩu

[sweetie09]

Các anh, chị tư vấn giúp em với, em cảm ơn ạ.
Bên em là công ty được ủy thác nhập khẩu hàng hóa cho công ty A. Giá trị hàng hóa trên tờ khai nhập khẩu khác với giá trị hàng hóa thực tế thanh toán (Do tỷ giá thanh toán thực cao hơn). Vậy trên tờ hóa đơn xuất trả công ty A thì em ghi nhận giá trị hàng hóa thực tế thanh toán, VAT là thuế GTGT nhập khẩu theo tờ khai, thuế suất 10%.
Nhưng như vậy em thấy ko hợp lý chỗ tiền hàng và thuế GTGT trên hóa đơn ko khớp nhau. Em xuất như vậy có đúng ko ạ? Hay cần phải xuất trả hóa đơn theo đúng tờ khai thông quan ạ?

 

[Moon Sailor]

Các anh, chị tư vấn giúp em với, em cảm ơn ạ.
Bên em là công ty được ủy thác nhập khẩu hàng hóa cho công ty A. Giá trị hàng hóa trên tờ khai nhập khẩu khác với giá trị hàng hóa thực tế thanh toán (Do tỷ giá thanh toán thực cao hơn). Vậy trên tờ hóa đơn xuất trả công ty A thì em ghi nhận giá trị hàng hóa thực tế thanh toán, VAT là thuế GTGT nhập khẩu theo tờ khai, thuế suất 10%.
Nhưng như vậy em thấy ko hợp lý chỗ tiền hàng và thuế GTGT trên hóa đơn ko khớp nhau. Em xuất như vậy có đúng ko ạ? Hay cần phải xuất trả hóa đơn theo đúng tờ khai thông quan ạ?

Xuất trả hoá đơn theo đúng tờ khai Thông quan.
Giá trị hàng hóa trên tờ khai nhập khẩu khác với giá trị hàng hóa thực tế thanh toán (Do tỷ giá thanh toán thực cao hơn): thì hạch toán chênh lệch tỷ giá vào tk 635.

 

[sweetie09]

Xuất trả hoá đơn theo đúng tờ khai Thông quan.
Giá trị hàng hóa trên tờ khai nhập khẩu khác với giá trị hàng hóa thực tế thanh toán (Do tỷ giá thanh toán thực cao hơn): thì hạch toán chênh lệch tỷ giá vào tk 635.

Em cảm ơn ạ

 

[sweetie09]

Em muốn hỏi thêm về dịch vụ nhập khẩu ủy thác ạ,
1. cuối tháng/quý khi kê khai tờ khai giá trị gia tăng, mục (24) (25) đầu vào em kê khai cả thuế GTGT nhập khẩu, hóa đơn chi phí chi hộ đầu vào;
Mục (32) (33) đầu ra em kê khai thuế GTGT hóa đơn trả hàng nhập khẩu, hóa đơn chi hộ xuất trả
em kê cả mấy cái đấy vào hay loại ra vì doanh thu thực của công ty là hóa đơn dịch vụ ủy thác?
2. hóa đơn đầu vào chi hộ ko chịu thuế, lúc em xuất trả hóa đơn chi hộ em cũng xuất trả y hệt không chịu thuế cho bên ủy thác ?
Các anh chị tư vấn giúp em với, em xin cảm ơn

 

[Moon Sailor]

Em muốn hỏi thêm về dịch vụ nhập khẩu ủy thác ạ,
1. cuối tháng/quý khi kê khai tờ khai giá trị gia tăng, mục (24) (25) đầu vào em kê khai cả thuế GTGT nhập khẩu, hóa đơn chi phí chi hộ đầu vào;
Mục (32) (33) đầu ra em kê khai thuế GTGT hóa đơn trả hàng nhập khẩu, hóa đơn chi hộ xuất trả
em kê cả mấy cái đấy vào hay loại ra vì doanh thu thực của công ty là hóa đơn dịch vụ ủy thác?
2. hóa đơn đầu vào chi hộ ko chịu thuế, lúc em xuất trả hóa đơn chi hộ em cũng xuất trả y hệt không chịu thuế cho bên ủy thác ?
Các anh chị tư vấn giúp em với, em xin cảm ơn

1. Chỉ kê khai doanh thu thực và thuế thực là hoa hồng ủy thác.
2. Ok.

 

[Banmaiduong]

1. Chỉ kê khai doanh thu thực và thuế thực là hoa hồng ủy thác.
2. Ok.

Chị ơi, cho em hỏi tý ạ, bên em là bên nhận ủy thác ,hóa đơn phí chứng từ chi hộ % thuế ncc ghi là ''khác '' tính ra là khoảng 5.2666% gì đấy thì khi xuất hóa đơn trả lại bên ủy thác thì mình ghi % thuế suất như nào, hay chỉ xuất tổng tiền phí (đã bao gồm thuế ) rồi ghi chú là phí chi hộ theo hóa đơn....ạ