Cần hỏi Cách viết hóa đơn giảm tiền thuế VAT cho hóa đơn năm 2022?

[thanhhang1002]

Dạ anh chị kế toán chi sẻ kinh nghiêm giúp em ?
Trong năm 2022 cty em có xuất 1 tờ hóa đơn cho ban quản lý dự án ở huyện (xuất theo hồ sơ họ làm) thuế suất 10% HĐ có giá trị : Trước thuế 1.243.575.455 Thuế 10% : 124.357.545 Tổng TT = 1.367.933.000 đ
Sau đó Bên Ban có điều chỉnh lại hồ sơ thanh toán theo thuế suất 8% theo NĐ 15/2022/NĐ-CP giá trị sau thuế là 1.343.061.000
=> Vậy cho em hỏi trường hợp này em phải xử lý như thế nào ạ?
TH1 : Xuất hoa đơn điều chỉnh theo 8% trong năm 2023 1.243.575.000 thuế 99.486.000= Thanh toán 1.343.061.000
=> BCTC năm 2022 vẫn như BT khi hạch toán 2023 chỉ thể hiên giảm phần thuế và giảm công nợ lại
TH2: Xuất hóa đơn phần chênh lệch 2 % của phần thuế và phần tổng Thanh toán ? nhưng em chưa biết viết thế nào cho hợp lý
=> Nếu TH 1 thì khi kê khai hóa đơn này sẽ bị lỗi vì PL 43 đã ko còn áp dụng
anh chị cho em 1 vài ý kiến để em học hỏi ạ
em chân thành cảm ơn!

 

[Diệu Lê]

Dạ anh chị kế toán chi sẻ kinh nghiêm giúp em ?
Trong năm 2022 cty em có xuất 1 tờ hóa đơn cho ban quản lý dự án ở huyện (xuất theo hồ sơ họ làm) thuế suất 10% HĐ có giá trị : Trước thuế 1.243.575.455 Thuế 10% : 124.357.545 Tổng TT = 1.367.933.000 đ
Sau đó Bên Ban có điều chỉnh lại hồ sơ thanh toán theo thuế suất 8% theo NĐ 15/2022/NĐ-CP giá trị sau thuế là 1.343.061.000
=> Vậy cho em hỏi trường hợp này em phải xử lý như thế nào ạ?
TH1 : Xuất hoa đơn điều chỉnh theo 8% trong năm 2023 1.243.575.000 thuế 99.486.000= Thanh toán 1.343.061.000
=> BCTC năm 2022 vẫn như BT khi hạch toán 2023 chỉ thể hiên giảm phần thuế và giảm công nợ lại
TH2: Xuất hóa đơn phần chênh lệch 2 % của phần thuế và phần tổng Thanh toán ? nhưng em chưa biết viết thế nào cho hợp lý
=> Nếu TH 1 thì khi kê khai hóa đơn này sẽ bị lỗi vì PL 43 đã ko còn áp dụng
anh chị cho em 1 vài ý kiến để em học hỏi ạ
em chân thành cảm ơn!

Nên hủy hóa đơn cũ, xuất hóa đơn thay thế làm cho dễ bạn, sau đó KHBS lại thôi

 

[thanhhang1002]

Nên hủy hóa đơn cũ, xuất hóa đơn thay thế làm cho dễ bạn, sau đó KHBS lại thôi

Hóa đơn cũ đang ở năm 2022 và mình đang cần xuất điều chỉnh ở hiên tại á bạn

 

[Thức Nguyễn Văn]

Hóa đơn cũ đang ở năm 2022 và mình đang cần xuất điều chỉnh ở hiên tại á bạn

Điều chỉnh hay hủy xuất thay thế đều được em nhé.

 

[thanhhang1002]

Điều chỉnh hay hủy xuất thay thế đều được em nhé.

dạ em vẫn chưa thông anh ơi, ;là BCTC 2022 em vẫn làm bình thường , đến thang 2 này em xuất hóa đơn phần chênh lệch ? hay em hủy hđ năm 2022 và xuất lai hoa don thay thế ở năm 2023, vậy thì doanh thu của năm 2022 ko phản ánh đúng năm tài chính rồi?

 

[Thức Nguyễn Văn]

dạ em vẫn chưa thông anh ơi, ;là BCTC 2022 em vẫn làm bình thường , đến thang 2 này em xuất hóa đơn phần chênh lệch ? hay em hủy hđ năm 2022 và xuất lai hoa don thay thế ở năm 2023, vậy thì doanh thu của năm 2022 ko phản ánh đúng năm tài chính rồi?

tư vấn rất rõ rồi đó em, hủy xuất thay thế hay điều chỉnh đều được, toàn bộ là của 2022 nên em phải điều chỉnh cho năm 2022