Cần hỏi Thu hộ cước vận chuyển quốc tế hàng Nhập Khẩu FOB

[luuly29]

Bên mình là công ty Logistics, có phát sinh 1 khoản cước thu hộ cho hãng tàu nước ngoài (hàng nhập Term FOB -khoản cước vận chuyển này theo mình tìm hiểu không phải chịu thuế nhà thầu), khi mình nhận khoản cước này sẽ xuất hóa đơn thu hộ cho công ty ở Việt Nam, sau đó sẽ chuyển trả lại công ty nước ngoài đúng bằng số tiền mình đã nhận theo debit note
Vậy hóa đơn thu hộ này mình có kê khai trên tờ khai thuế GTGT hàng tháng không ah? Nếu có, thì khoản mình trả lại cho công ty nước ngoài theo debit có được xem là hóa đơn đầu vào của mình không ah?
Nhờ anh chị thảo luận và hỗ trợ ah

 

[Thức Nguyễn Văn]

Bên mình là công ty Logistics, có phát sinh 1 khoản cước thu hộ cho hãng tàu nước ngoài (hàng nhập Term FOB -khoản cước vận chuyển này theo mình tìm hiểu không phải chịu thuế nhà thầu), khi mình nhận khoản cước này sẽ xuất hóa đơn thu hộ cho công ty ở Việt Nam, sau đó sẽ chuyển trả lại công ty nước ngoài đúng bằng số tiền mình đã nhận theo debit note
Vậy hóa đơn thu hộ này mình có kê khai trên tờ khai thuế GTGT hàng tháng không ah? Nếu có, thì khoản mình trả lại cho công ty nước ngoài theo debit có được xem là hóa đơn đầu vào của mình không ah?
Nhờ anh chị thảo luận và hỗ trợ ah

Hóa đơn thu hộ chi hộ thì không có kê khai đâu em, gõ lên mục 5 của bảng kê bán ra, mua vào đó.

 

[luuly29]

Hóa đơn thu hộ chi hộ thì không có kê khai đâu em, gõ lên mục 5 của bảng kê bán ra, mua vào đó.

chào anh, bên e cũng có trường hợp tương tự, nhưng không phải cước mà là phí dịch vụ (THC, HDL...) đại lý yêu cầu bên em thu hộ, bên em có xuất hóa đơn VAT 10% cho khách, đại lý sẽ tả cho bên em hoa hồng 15$ 1 lô, vậy trường hợp này, e nên làm theo hướng nào thu chị hộ hay mua bán dịch vụ thông thường ah?

 

[luuly29]

chào anh, bên e cũng có trường hợp tương tự, nhưng không phải cước mà là phí dịch vụ (THC, HDL...) đại lý yêu cầu bên em thu hộ, bên em có xuất hóa đơn VAT 10% cho khách, đại lý sẽ tả cho bên em hoa hồng 15$ 1 lô, vậy trường hợp này, e nên làm theo hướng nào thu chị hộ hay mua bán dịch vụ thông thường ah?

Đầu ra là hóa đơn gồm giá đại lý + 10% VAT , bên em đã xuất cho kh VN, đầu vào là debitnote đại lý gửi em : giá đại lý - tiền hoa hồng , Nhưng e vẫn lăn tăn về VAT, làm vậy có hợp lý k ah?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Đầu ra là hóa đơn gồm giá đại lý + 10% VAT , bên em đã xuất cho kh VN, đầu vào là debitnote đại lý gửi em : giá đại lý - tiền hoa hồng , Nhưng e vẫn lăn tăn về VAT, làm vậy có hợp lý k ah?

Chi phí và doanh thu mình hưởng thì phải kê, còn thu hộ chi hộ ko có kê