Cần hỏi Điều chỉnh hoá đơn nhiều lần thì điều chỉnh thế nào?

[Phan Trang]

Các anh chị cho e hỏi, bên e xuất hóa đơn A, hóa đơn điều chỉnh lần 1 là B và hóa đơn điều chỉnh lần 2 là C, sau khi hoàn thành thủ tục điều chỉnh lần 1 thì có sai sót nên phải tiếp tục điều chỉnh lần 2, với hóa đơn điều chỉnh lần 2 là C e thao tác xuất điều chỉnh cho hóa đơn A được cấp mã và gửi thông báo 04SS dc chấp nhận. Vậy còn hóa đơn điều chỉnh lần 1 là B thì e phải làm những gì ạ?

 

[HoangDung]

Các anh chị cho e hỏi, bên e xuất hóa đơn A, hóa đơn điều chỉnh lần 1 là B và hóa đơn điều chỉnh lần 2 là C, sau khi hoàn thành thủ tục điều chỉnh lần 1 thì có sai sót nên phải tiếp tục điều chỉnh lần 2, với hóa đơn điều chỉnh lần 2 là C e thao tác xuất điều chỉnh cho hóa đơn A được cấp mã và gửi thông báo 04SS dc chấp nhận. Vậy còn hóa đơn điều chỉnh lần 1 là B thì e phải làm những gì ạ?

Quan tâm lần 2 thôi bạn

 

[Phan Trang]

Quan tâm lần 2 thôi bạn

Cảm ơn bạn. Trường hợp của mình cụ thể là vầy nè bạn:
“ mình xuất hoá đơn A là 300tr nhưng phát hiện sai số lượng và thành tiền, mình tiến hành điều chỉnh giảm tại hoá đơn B ghi giảm 50tr. Nhưng sau đó khách hàng không chịu phần nội dung hàng hoá dịch vụ mình thể hiện, nên bên mình lại xuất điều chỉnh hoá đơn 3 giảm 50tr và thể hiện phần nội dung đúng theo khách yêu cầu. Nhưng sau khi điều chỉnh lần 2 xong thì trên hệ thống hoá đơn thể hiện là 1 hoá đơn gốc bị điều chỉnh và 2 hoá đơn điều chỉnh ghi giảm mỗi cái là 50tr. Vậy mình làm vậy có đúng ko? (Tức là mình nghỉ là hoá đơn C điều chỉnh cho hoá đơn A và giá trị hai hoá đơn cộng lại là đúng giá trị cần xuất, nhưng vấn đề là vậy còn hoá đơn B có bị cộng dồn A+B+C thì lại bị giảm hai lần)”

 

[Thức Nguyễn Văn]

Cảm ơn bạn. Trường hợp của mình cụ thể là vầy nè bạn:
“ mình xuất hoá đơn A là 300tr nhưng phát hiện sai số lượng và thành tiền, mình tiến hành điều chỉnh giảm tại hoá đơn B ghi giảm 50tr. Nhưng sau đó khách hàng không chịu phần nội dung hàng hoá dịch vụ mình thể hiện, nên bên mình lại xuất điều chỉnh hoá đơn 3 giảm 50tr và thể hiện phần nội dung đúng theo khách yêu cầu. Nhưng sau khi điều chỉnh lần 2 xong thì trên hệ thống hoá đơn thể hiện là 1 hoá đơn gốc bị điều chỉnh và 2 hoá đơn điều chỉnh ghi giảm mỗi cái là 50tr. Vậy mình làm vậy có đúng ko? (Tức là mình nghỉ là hoá đơn C điều chỉnh cho hoá đơn A và giá trị hai hoá đơn cộng lại là đúng giá trị cần xuất, nhưng vấn đề là vậy còn hoá đơn B có bị cộng dồn A+B+C thì lại bị giảm hai lần)”

Hóa đơn điều chỉnh sai em xuất thêm 1 hóa đơn điều chỉnh nữa để chỉnh cái hóa đơn điều chỉnh sai kia thành đúng chứ ko phải chỉnh cái hóa đơn gốc nữa.

 

[GiangTom2108]

Các anh chị cho em hỏi. Trường hợp cụ thể như sau:
+ Cuối tháng 05/22: NCC A có xuất hóa đơn số 1 cho KH B số tiền tạm tính: 315tr
+ Sang Tháng 06/22: khi 2 bên đối chiếu số liệu thì thực tế nghiệm thu là 300tr; NCC A xuất hóa đơn số 2 cho bên B nội dung: điều chỉnh giảm hóa đơn số 1 - số tiền 10 triệu.
Sau khi bên B nhận được hóa đơn phát hiện hóa đơn số 2 điều chỉnh giảm bị thiếu=> báo bên A; bên NCC A xuất tiếp cho bên B 1 hóa đơn số 3 nội dung: điều chỉnh giảm hóa đơn số 1 - số tiền 5 triệu.

=> Như vậy bên A đã xuất hóa đơn đúng chưa ạ?

 

[Phan Trang]

Hóa đơn điều chỉnh sai em xuất thêm 1 hóa đơn điều chỉnh nữa để chỉnh cái hóa đơn điều chỉnh sai kia thành đúng chứ ko phải chỉnh cái hóa đơn gốc nữa.

Dạ e cảm ơn a.
1/ Theo như e hiểu với trường hợp của e thì lần xuất điều chỉnh lần 2 e chỉ điều chỉnh nội dung của lần xuất điều chỉnh 1 chứ không xuất giảm 50tr nữa phải ko a?
2/ bản chất của trường hợp điều chỉnh là sẽ ghi nhận cả hoá đơn gốc + điều chỉnh lần 1 + lần 2+ lần…. Phải không a
3/ hiện tại e đã lỡ xuất giảm hai lần tiền vậy giờ e phải xử lý tiếp như thế nào a ơi? ??

 

[Wimnia]

Dạ e cảm ơn a.
1/ Theo như e hiểu với trường hợp của e thì lần xuất điều chỉnh lần 2 e chỉ điều chỉnh nội dung của lần xuất điều chỉnh 1 chứ không xuất giảm 50tr nữa phải ko a?
2/ bản chất của trường hợp điều chỉnh là sẽ ghi nhận cả hoá đơn gốc + điều chỉnh lần 1 + lần 2+ lần…. Phải không a
3/ hiện tại e đã lỡ xuất giảm hai lần tiền vậy giờ e phải xử lý tiếp như thế nào a ơi? ??

Chị ơi. trường hợp của c đã giải quyết đc chưa ạ. e cũng gặp vấn đề như chị mà giờ k biết làm thế nào. Chị làm rồi thì chỉ giúp e đc k ạ?

 

[Moon Sailor]

Dạ e cảm ơn a.
1/ Theo như e hiểu với trường hợp của e thì lần xuất điều chỉnh lần 2 e chỉ điều chỉnh nội dung của lần xuất điều chỉnh 1 chứ không xuất giảm 50tr nữa phải ko a?
2/ bản chất của trường hợp điều chỉnh là sẽ ghi nhận cả hoá đơn gốc + điều chỉnh lần 1 + lần 2+ lần…. Phải không a
3/ hiện tại e đã lỡ xuất giảm hai lần tiền vậy giờ e phải xử lý tiếp như thế nào a ơi? ??

1. Đúng thế.
2. Đúng thế
3. Bây giờ xuất tiếp hoá đơn điều chỉnh lần 3 điều chỉnh tăng Hoá đơn điều chỉnh lần 2 lên 50 triệu .

 

[Moon Sailor]

Các anh chị cho em hỏi. Trường hợp cụ thể như sau:
+ Cuối tháng 05/22: NCC A có xuất hóa đơn số 1 cho KH B số tiền tạm tính: 315tr
+ Sang Tháng 06/22: khi 2 bên đối chiếu số liệu thì thực tế nghiệm thu là 300tr; NCC A xuất hóa đơn số 2 cho bên B nội dung: điều chỉnh giảm hóa đơn số 1 - số tiền 10 triệu.
Sau khi bên B nhận được hóa đơn phát hiện hóa đơn số 2 điều chỉnh giảm bị thiếu=> báo bên A; bên NCC A xuất tiếp cho bên B 1 hóa đơn số 3 nội dung: điều chỉnh giảm hóa đơn số 1 - số tiền 5 triệu.

=> Như vậy bên A đã xuất hóa đơn đúng chưa ạ?

Như vậy bên A đã xuất hóa đơn đúng rùi nhé !

 

[Phan Trang]

Chị ơi. trường hợp của c đã giải quyết đc chưa ạ. e cũng gặp vấn đề như chị mà giờ k biết làm thế nào. Chị làm rồi thì chỉ giúp e đc k ạ?

Đợt đó chị đã xử lý giống cách bạn Moon Sailor đang hướng dẫn nè e!

 

[Thanhduyen1491]

Cho em hỏi, em xuất hóa đơn gốc bị sai đơn giá đã lập hóa đơn điều chỉnh lần 1 nhưng hóa đơn điều chỉnh lần 1 bị sai thì em lập hóa đơn điều chỉnh lần 2 điều chỉnh cho hóa đơn điều chỉnh lần 1 nhưng khi gửi CQT cấp mã thì lại bị từ chối cấp mã vì không được phép lập hóa đơn điều chỉnh cho hóa đơn điều chỉnh ạ. Vậy giờ trường hợp này em xử lý sao ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Cho em hỏi, em xuất hóa đơn gốc bị sai đơn giá đã lập hóa đơn điều chỉnh lần 1 nhưng hóa đơn điều chỉnh lần 1 bị sai thì em lập hóa đơn điều chỉnh lần 2 điều chỉnh cho hóa đơn điều chỉnh lần 1 nhưng khi gửi CQT cấp mã thì lại bị từ chối cấp mã vì không được phép lập hóa đơn điều chỉnh cho hóa đơn điều chỉnh ạ. Vậy giờ trường hợp này em xử lý sao ạ

Điều chỉnh hóa đơn gốc thôi em, điều chỉnh 1 + điều chỉnh 2 + điều chỉnh n = đúng

 

[Moon Sailor]

Cho em hỏi, em xuất hóa đơn gốc bị sai đơn giá đã lập hóa đơn điều chỉnh lần 1 nhưng hóa đơn điều chỉnh lần 1 bị sai thì em lập hóa đơn điều chỉnh lần 2 điều chỉnh cho hóa đơn điều chỉnh lần 1 nhưng khi gửi CQT cấp mã thì lại bị từ chối cấp mã vì không được phép lập hóa đơn điều chỉnh cho hóa đơn điều chỉnh ạ. Vậy giờ trường hợp này em xử lý sao ạ

Bạn chụp ảnh dẫn chứng đi,
các công ty khác vẫn lập và gửi được hoá đơn điều chỉnh lần 2 cho hóa đơn điều chỉnh lần 1.
Nếu Hệ thống Hoá đơn Điện tử của Tổng cục thuế từ chối ko cấp Mã, ko cho phép điều chỉnh như này thì Sao Cục Thuế Tỉnh Bắc Ninh lại có Công Văn hướng dẫn như sau:

 

[Pixie]

Như vậy bên A đã xuất hóa đơn đúng rùi nhé !

Hi chị @Moon Sailor , chị giúp em trường hợp này với ạ:

-Ngày 31/7 mình xuất hóa đơn 1 cho khách hàng với thuế suất là 8%, chi tiết Cộng tiền hàng: 28,000,000 , Thuế suất: 2,240,000, Tổng cộng thanh toán: 30,240,000
-Ngày 1/8 phát hiện sai sót do khách hàng thuộc khu vực ko chịu thuế GTGT nên làm HĐ điều chỉnh 2 với chi tiết Cộng tiền hàng: 28,000,000, Thuế suất: 0, Tổng cộng thanh toán: 28,000,000
=> HĐ điều chỉnh 2 mình có làm BB điều chỉnh ký số và gửi KH kèm HĐ.
-Sau khi làm xong mình mới thấy chắc mình đã sai nên tham khảo nhiều nơi, nhiều ý kiến cho rằng nên làm HĐ điều chỉnh 3 với chi tiết Cộng tiền hàng: - 56,000,000(âm), Thuế suất: -2,240,000(âm), Tổng cộng thanh toán: -58,240,0009(âm) để HĐ 1, 2, 3 cấn trừ với nhau = 0
-Sau đó làm HĐ điều chỉnh 4 với chi tiết Cộng tiền hàng: 28,000,000, Thuế suất: 0, Tổng cộng thanh toán: 28,000,000
=>Làm BB điều chỉnh ký số cho HĐ 3 và HĐ 4 + gửi HĐ 3 và HĐ 4 cho khách hàng kèm TB sai sót gửi cơ quan thuế

Chị thấy cách xử lý là làm HĐ điều chỉnh 3 và HĐ điều chỉnh 4 có hợp lý hay ko? Và phải kèm chính xác bao nhiêu BB điều chỉnh và TB sai sót thì mới đủ thủ tục? Do lần đầu em gặp trường hợp này và xử lý hấp tấp quá Cám ơn chị thật nhiều!