Cần hỏi Điều chỉnh hóa đơn sai thuế suất nhiều lần

Pixie

Kế Toán
Tham gia
15/8/23
Bài viết
8
Thích
1
Hi mọi người, lần đầu mình gặp trường hợp này nhưng do non kinh nghiệm nên mình bị lúng túng huhu:
-Ngày 31/7 mình xuất hóa đơn 1 cho khách hàng với thuế suất là 8%, chi tiết Cộng tiền hàng: 28,000,000 , Thuế suất: 2,240,000, Tổng cộng thanh toán: 30,240,000
-Ngày 1/8 phát hiện sai sót do khách hàng thuộc khu vực ko chịu thuế GTGT nên làm HĐ điều chỉnh 2 với chi tiết Cộng tiền hàng: 28,000,000, Thuế suất: 0, Tổng cộng thanh toán: 28,000,000
=> HĐ điều chỉnh 2 mình có làm BB điều chỉnh ký số và gửi KH kèm HĐ.
-Sau khi làm xong mình mới thấy chắc mình đã sai nên tham khảo nhiều nơi, nhiều ý kiến cho rằng nên làm HĐ điều chỉnh 3 với chi tiết Cộng tiền hàng: - 56,000,000(âm), Thuế suất: -2,240,000(âm), Tổng cộng thanh toán: -58,240,0009(âm) để HĐ 1, 2, 3 cấn trừ với nhau = 0
-Sau đó làm HĐ điều chỉnh 4 với chi tiết Cộng tiền hàng: 28,000,000, Thuế suất: 0, Tổng cộng thanh toán: 28,000,000
=>Làm BB điều chỉnh ký số cho HĐ 3 và HĐ 4 + gửi HĐ 3 và HĐ 4 cho khách hàng kèm TB sai sót gửi cơ quan thuế

Mọi người thấy cách xử lý là làm HĐ điều chỉnh 3 và HĐ điều chỉnh 4 có hợp lý hay ko? Và phải kèm chính xác bao nhiêu BB điều chỉnh và TB sai sót thì mới đủ thủ tục? Cám ơn mọi người nhiều!
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,352
Thích
10,366
Hi mọi người, lần đầu mình gặp trường hợp này nhưng do non kinh nghiệm nên mình bị lúng túng huhu:
-Ngày 31/7 mình xuất hóa đơn 1 cho khách hàng với thuế suất là 8%, chi tiết Cộng tiền hàng: 28,000,000 , Thuế suất: 2,240,000, Tổng cộng thanh toán: 30,240,000
-Ngày 1/8 phát hiện sai sót do khách hàng thuộc khu vực ko chịu thuế GTGT nên làm HĐ điều chỉnh 2 với chi tiết Cộng tiền hàng: 28,000,000, Thuế suất: 0, Tổng cộng thanh toán: 28,000,000
=> HĐ điều chỉnh 2 mình có làm BB điều chỉnh ký số và gửi KH kèm HĐ.
-Sau khi làm xong mình mới thấy chắc mình đã sai nên tham khảo nhiều nơi, nhiều ý kiến cho rằng nên làm HĐ điều chỉnh 3 với chi tiết Cộng tiền hàng: - 56,000,000(âm), Thuế suất: -2,240,000(âm), Tổng cộng thanh toán: -58,240,0009(âm) để HĐ 1, 2, 3 cấn trừ với nhau = 0
-Sau đó làm HĐ điều chỉnh 4 với chi tiết Cộng tiền hàng: 28,000,000, Thuế suất: 0, Tổng cộng thanh toán: 28,000,000
=>Làm BB điều chỉnh ký số cho HĐ 3 và HĐ 4 + gửi HĐ 3 và HĐ 4 cho khách hàng kèm TB sai sót gửi cơ quan thuế

Mọi người thấy cách xử lý là làm HĐ điều chỉnh 3 và HĐ điều chỉnh 4 có hợp lý hay ko? Và phải kèm chính xác bao nhiêu BB điều chỉnh và TB sai sót thì mới đủ thủ tục? Cám ơn mọi người nhiều!
Sai gì điều chỉnh đó không có làm như mấy bạn kia xúi bậy
 

huedang

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
30/8/22
Bài viết
376
Thích
211
Sai gì điều chỉnh đó không có làm như mấy bạn kia xúi bậy
Trường hợp bạn này là hóa đơn bị sai thuế suất dẫn đến sai tiền thuế, nhưng bạn ý làm hóa đơn điều chỉnh lại vẫn giữ nguyên ô số lượng, đơn giá, tiền hàng như hóa đơn gốc, chứ không làm sai ô nào điều chỉnh ô đấy
 

Taicosama

Kế Toán thuế
Tham gia
8/3/23
Bài viết
157
Thích
78
Tức là bạn chỉ mới lập hđ điều chỉnh lần thứ 1, phải vậy không?
Bạn post cái hđ điều chỉnh đó lên mình xem.
Vậy là làm như thế nào anh ạ? Anh hướng dẫn em với được không?
Hiện tại em chỉ làm HĐ điều chỉnh 2 và đã gửi Khách hàng rồi.
 

Pixie

Kế Toán
Tham gia
15/8/23
Bài viết
8
Thích
1
Tức là bạn chỉ mới lập hđ điều chỉnh lần thứ 1, phải vậy không?
Bạn post cái hđ điều chỉnh đó lên mình xem.
HĐ điều chỉnh lần 1 như sau - thông tin Cộng tiền hàng hóa/dịch vụ (Total) cũng giống với hóa đơn gốc luôn, chỉ khác Thuế GTGT (VAT) là 0% và Tổng cộng thay đổi số tiền
1692355841353.png
 

huedang

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
30/8/22
Bài viết
376
Thích
211
HĐ điều chỉnh lần 1 như sau - thông tin Cộng tiền hàng hóa/dịch vụ (Total) cũng giống với hóa đơn gốc luôn, chỉ khác Thuế GTGT (VAT) là 0% và Tổng cộng thay đổi số tiền
Xem đính kèm 11958
đã mất công chụp lên thì làm ơn chụp toàn bộ bảng vật tư hàng hóa thì mới tư vấn chính xác được chứ
 

Pixie

Kế Toán
Tham gia
15/8/23
Bài viết
8
Thích
1
đã mất công chụp lên thì làm ơn chụp toàn bộ bảng vật tư hàng hóa thì mới tư vấn chính xác được chứ
Mình up hóa đơn gốc - HD 1: thuế suất 8%
1692440784382.png


Hóa đơn điều chỉnh - HD 2: thuế suất 0%
1692441065763.png
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ