- Tham gia
- 1/3/20
- Bài viết
- 192
- Thích
- 30
E mua hàng tháng 06/2023 của doanh nghiệp bây giờ nó bổ trốn rồi ạ
Toàn bộ là nhân công thi công công trình nên rất khó bảo vệ ạ
Để tránh rủi ro E quyết định loại chi phí và thuế
Giá trí nhân công 500 triệu thuế 50 triệu e cũng chưa thanh toán tiền cho doanh nghiệp này ạ
1- E đã khai giảm thuế GTGT tháng 06/2023 và nộp thêm là 50 triệu + tiền chậm nộp rồi
2- Sau này e sẽ Loại chi phí thuế TNDN 550 triệu trên chỉ tiêu B4 các khoản không được trừ khi xác đinh thuế TNDN tờ khai quyết toán thuế năm 2023
Đến đây thì em chắc chắn đúng rồi
Nhưng vẫn đề 550 triệu này em chưa thanh toán có phải ghi tăng thu nhập khác không?
Nếu ghi tăng thu nhập khác thì đồng nghĩa với việc bị tính thuế 1 nghiệp vụ 2 lần thuế phải không ạ
e đang nghĩ là e đã loại chi phí rồi thì cái thu nhập khác kia sẽ trở thành không phải tính thuế TNDN nữa
Tức là doanh nghiệp chỉ phải nộp thêm tiền thuế
1- Thuế GTGT = 50 triệu
2- Thuế TNDN = 550 tỷ x20% = 110 triệu
Tổng phải nộp = 160 triệu thôi đúng không?
Hay em phải tính thêm thuế TNDN lần nữ cái khoản chưa trả 550 triệu
E cám ơn Anh chị cùng công đồng kế toán nhiều ạ
Toàn bộ là nhân công thi công công trình nên rất khó bảo vệ ạ
Để tránh rủi ro E quyết định loại chi phí và thuế
Giá trí nhân công 500 triệu thuế 50 triệu e cũng chưa thanh toán tiền cho doanh nghiệp này ạ
1- E đã khai giảm thuế GTGT tháng 06/2023 và nộp thêm là 50 triệu + tiền chậm nộp rồi
2- Sau này e sẽ Loại chi phí thuế TNDN 550 triệu trên chỉ tiêu B4 các khoản không được trừ khi xác đinh thuế TNDN tờ khai quyết toán thuế năm 2023
Đến đây thì em chắc chắn đúng rồi
Nhưng vẫn đề 550 triệu này em chưa thanh toán có phải ghi tăng thu nhập khác không?
Nếu ghi tăng thu nhập khác thì đồng nghĩa với việc bị tính thuế 1 nghiệp vụ 2 lần thuế phải không ạ
e đang nghĩ là e đã loại chi phí rồi thì cái thu nhập khác kia sẽ trở thành không phải tính thuế TNDN nữa
Tức là doanh nghiệp chỉ phải nộp thêm tiền thuế
1- Thuế GTGT = 50 triệu
2- Thuế TNDN = 550 tỷ x20% = 110 triệu
Tổng phải nộp = 160 triệu thôi đúng không?
Hay em phải tính thêm thuế TNDN lần nữ cái khoản chưa trả 550 triệu
E cám ơn Anh chị cùng công đồng kế toán nhiều ạ
