Cần hỏi Tính thuế khi loại các hóa đơn các doanh nghiệp bỏ trốn

[xuanson285]

E mua hàng tháng 06/2023 của doanh nghiệp bây giờ nó bổ trốn rồi ạ

Toàn bộ là nhân công thi công công trình nên rất khó bảo vệ ạ

Để tránh rủi ro E quyết định loại chi phí và thuế

Giá trí nhân công 500 triệu thuế 50 triệu e cũng chưa thanh toán tiền cho doanh nghiệp này ạ

1- E đã khai giảm thuế GTGT tháng 06/2023 và nộp thêm là 50 triệu + tiền chậm nộp rồi

2- Sau này e sẽ Loại chi phí thuế TNDN 550 triệu trên chỉ tiêu B4 các khoản không được trừ khi xác đinh thuế TNDN tờ khai quyết toán thuế năm 2023

Đến đây thì em chắc chắn đúng rồi

Nhưng vẫn đề 550 triệu này em chưa thanh toán có phải ghi tăng thu nhập khác không?

Nếu ghi tăng thu nhập khác thì đồng nghĩa với việc bị tính thuế 1 nghiệp vụ 2 lần thuế phải không ạ

e đang nghĩ là e đã loại chi phí rồi thì cái thu nhập khác kia sẽ trở thành không phải tính thuế TNDN nữa

Tức là doanh nghiệp chỉ phải nộp thêm tiền thuế

1- Thuế GTGT = 50 triệu

2- Thuế TNDN = 550 tỷ x20% = 110 triệu

Tổng phải nộp = 160 triệu thôi đúng không?

Hay em phải tính thêm thuế TNDN lần nữ cái khoản chưa trả 550 triệu

E cám ơn Anh chị cùng công đồng kế toán nhiều ạ

 

[Kế Toán SG]

E mua hàng tháng 06/2023 của doanh nghiệp bây giờ nó bổ trốn rồi ạ

Toàn bộ là nhân công thi công công trình nên rất khó bảo vệ ạ

Để tránh rủi ro E quyết định loại chi phí và thuế

Giá trí nhân công 500 triệu thuế 50 triệu e cũng chưa thanh toán tiền cho doanh nghiệp này ạ

1- E đã khai giảm thuế GTGT tháng 06/2023 và nộp thêm là 50 triệu + tiền chậm nộp rồi

2- Sau này e sẽ Loại chi phí thuế TNDN 550 triệu trên chỉ tiêu B4 các khoản không được trừ khi xác đinh thuế TNDN tờ khai quyết toán thuế năm 2023

Đến đây thì em chắc chắn đúng rồi

Nhưng vẫn đề 550 triệu này em chưa thanh toán có phải ghi tăng thu nhập khác không?

Nếu ghi tăng thu nhập khác thì đồng nghĩa với việc bị tính thuế 1 nghiệp vụ 2 lần thuế phải không ạ

e đang nghĩ là e đã loại chi phí rồi thì cái thu nhập khác kia sẽ trở thành không phải tính thuế TNDN nữa

Tức là doanh nghiệp chỉ phải nộp thêm tiền thuế

1- Thuế GTGT = 50 triệu

2- Thuế TNDN = 550 tỷ x20% = 110 triệu

Tổng phải nộp = 160 triệu thôi đúng không?

Hay em phải tính thêm thuế TNDN lần nữ cái khoản chưa trả 550 triệu

E cám ơn Anh chị cùng công đồng kế toán nhiều ạ

Loại rồi thì xử luôn nợ 331 có 4211 luôn đi bạn

 

[xuanson285]

Loại rồi thì xử luôn nợ 331 có 4211 luôn đi bạn

Dạ em cám ơn
e muốn ghi nhận có 711 và đưa 711 đó vào chỉ tiêu B12 các khoản điều chỉnh giảm lợi nhuận trước thuế khác có được không ạ

 

[Kế Toán SG]

Dạ em cám ơn
e muốn ghi nhận có 711 và đưa 711 đó vào chỉ tiêu B12 các khoản điều chỉnh giảm lợi nhuận trước thuế khác có được không ạ

OK bạn

 

[ketoanhoaianh]

Loại rồi thì xử luôn nợ 331 có 4211 luôn đi bạn

cho em hỏi 50tr tiền thuế GTGT đã được loại và làm lại tờ khai bổ sung, nhưng sao tiền thuế TNDN thì tính thêm cả 50tr vào thu nhập tính thuế vậy ạ

 

[thanhlamo8]

E mua hàng tháng 06/2023 của doanh nghiệp bây giờ nó bổ trốn rồi ạ

Toàn bộ là nhân công thi công công trình nên rất khó bảo vệ ạ

Để tránh rủi ro E quyết định loại chi phí và thuế

Giá trí nhân công 500 triệu thuế 50 triệu e cũng chưa thanh toán tiền cho doanh nghiệp này ạ

1- E đã khai giảm thuế GTGT tháng 06/2023 và nộp thêm là 50 triệu + tiền chậm nộp rồi

2- Sau này e sẽ Loại chi phí thuế TNDN 550 triệu trên chỉ tiêu B4 các khoản không được trừ khi xác đinh thuế TNDN tờ khai quyết toán thuế năm 2023

Đến đây thì em chắc chắn đúng rồi

Nhưng vẫn đề 550 triệu này em chưa thanh toán có phải ghi tăng thu nhập khác không?

Nếu ghi tăng thu nhập khác thì đồng nghĩa với việc bị tính thuế 1 nghiệp vụ 2 lần thuế phải không ạ

e đang nghĩ là e đã loại chi phí rồi thì cái thu nhập khác kia sẽ trở thành không phải tính thuế TNDN nữa

Tức là doanh nghiệp chỉ phải nộp thêm tiền thuế

1- Thuế GTGT = 50 triệu

2- Thuế TNDN = 550 tỷ x20% = 110 triệu

Tổng phải nộp = 160 triệu thôi đúng không?

Hay em phải tính thêm thuế TNDN lần nữ cái khoản chưa trả 550 triệu

E cám ơn Anh chị cùng công đồng kế toán nhiều ạ

phần nộp lại 160 triệu VAT và TNDN là phần bạn hoàn trả lại cho thuế thôi, vì lúc trước bạn đã lấy phần tiền đó qua khấu trừ đầu vào và giảm thu nhập chịu thuế rồi ( coi như huề ). còn phần công nợ phải trả mà bạn không trả thì công ty bạn được dư ra phần tiền đó, và lúc này cty phải đóng thuế Thu nhập trên phần này. Tóm lại cái mà bạn nói 1 nghiệp vụ tính 2 lần thuế thực ra là 1 lần hoàn trả VAT + TNDN cho nhà nước còn phàn còn lại mới thực sự là tính thuế từ Thu nhập khác

 

[thanhlamo8]

cho em hỏi 50tr tiền thuế GTGT đã được loại và làm lại tờ khai bổ sung, nhưng sao tiền thuế TNDN thì tính thêm cả 50tr vào thu nhập tính thuế vậy ạ

vì phần VAT không được khấu trừ sẽ đưa vào chi phí á bạn