Cần hỏi Hạch toán hóa đơn rủi ro, hạch toán loại thuế như thế nào?

[quyenchau]

Anh chị cho e hỏi: Bên e có 1 hóa đơn rủi ro, tiền hàng 3.800.000, tiền thuế GTGT 380.000. E đã loại 3.800.000 trên chỉ tiêu B4 năm 22 và khai bổ sung điều chỉnh giảm tờ khai thuế gtgt năm 22 là 380.000( làm giảm số thuế còn được khấu trừ). Quý 4 năm 23 e điền chỉ tiêu 37 giảm 380.000 làm tăng số thuế gtgt phải nộp. Vậy cho e hỏi: hiện tại e phải hạch toán số tiền 380.000 như thế nào ạ? E cảm ơn ạ!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh chị cho e hỏi: Bên e có 1 hóa đơn rủi ro, tiền hàng 3.800.000, tiền thuế GTGT 380.000. E đã loại 3.800.000 trên chỉ tiêu B4 năm 22 và khai bổ sung điều chỉnh giảm tờ khai thuế gtgt năm 22 là 380.000( làm giảm số thuế còn được khấu trừ). Quý 4 năm 23 e điền chỉ tiêu 37 giảm 380.000 làm tăng số thuế gtgt phải nộp. Vậy cho e hỏi: hiện tại e phải hạch toán số tiền 380.000 như thế nào ạ? E cảm ơn ạ!

Nợ 811 có 1331

 

[quyenchau]

Nợ 811 có 1331

Chi phí này phải loại chỉ tiêu b4 của năm nay pk ạ? Hoặc e hạch toán 4211 đc k ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Chi phí này phải loại chỉ tiêu b4 của năm nay pk ạ? Hoặc e hạch toán 4211 đc k ạ

hạch toán 811 và gõ b4 loại

 

[danchoixxx]

Nợ 811 có 1331

dạ anh cho em hỏi đưa vào chỉ tiêu B4 là tổng tiền bao gồm cả thuế hay không có thuế VAT ạ, em cảm ơn ạ

 

[Dung xinh]

dạ anh cho em hỏi đưa vào chỉ tiêu B4 là tổng tiền bao gồm cả thuế hay không có thuế VAT ạ, em cảm ơn ạ

Nếu hóa đơn loại thì phần chi phí hạch toán bình thường
thuế hạch toán thêm N811/c1331
Sau đó cho B4 cả tiền hàng + thuế nha

 

[danchoixxx]

Nếu hóa đơn loại thì phần chi phí hạch toán bình thường
thuế hạch toán thêm N811/c1331
Sau đó cho B4 cả tiền hàng + thuế nha

chỗ thuế vat thì em cũng có kê khai điều chỉnh trong tờ khai nữa đúng ko chị

 

[danchoixxx]

Nếu hóa đơn loại thì phần chi phí hạch toán bình thường
thuế hạch toán thêm N811/c1331
Sau đó cho B4 cả tiền hàng + thuế nha

tại e đang xem thì thấy 1 số bài chỉ kê b4 là mỗi tiền hàng thôi ạ

 

[Dung xinh]

tại e đang xem thì thấy 1 số bài chỉ kê b4 là mỗi tiền hàng thôi ạ

sau khi bạn kê khai điều chỉnh giảm 1331 trên tờ khai thì sẽ lòi ra số này vẫn dư nợ trên Sổ, cần xử lý nó và làm bút toán như trên nhé

 

[danchoixxx]

Nếu hóa đơn loại thì phần chi phí hạch toán bình thường
thuế hạch toán thêm N811/c1331
Sau đó cho B4 cả tiền hàng + thuế nha

chị cho em hỏi như hóa đơn tiếp khách bị loại thì lúc này sẽ hạch toàn là Nợ 811/Có 642, Có 133 đúng không ạ.Cảm ơn chị nhiều

 

[Dung xinh]

chị cho em hỏi như hóa đơn tiếp khách bị loại thì lúc này sẽ hạch toàn là Nợ 811/Có 642, Có 133 đúng không ạ.Cảm ơn chị nhiều

ko bạn, đã hạch toán 642 rồi thì để nguyên cho đúng bản chất chi phí, Note lại khoản này sau này loại ra trên b4 thôi nhé

 

[danchoixxx]

ko bạn, đã hạch toán 642 rồi thì để nguyên cho đúng bản chất chi phí, Note lại khoản này sau này loại ra trên b4 thôi nhé

ah dạ vậy là mình chỉ đưa vào b4 trên tờ khai qtt còn hạch toán thì chỉ nợ 811/c 133 để giảm thuế vat thôi đúng không ạ

 

[ketoanhoaianh]

Nếu hóa đơn loại thì phần chi phí hạch toán bình thường
thuế hạch toán thêm N811/c1331
Sau đó cho B4 cả tiền hàng + thuế nha

bạn ơi, cho mình hỏi: theo mình hiểu hóa đơn rủi ro sẽ ko dc khấu trừ tiền thuế GTGT, còn tiền mua vào trước thuế ko được tính là chi phí hợp lý sẽ bị loại trên B4. Nhưng nếu B4 tính có tiền thuế GTGT thì có phải bị tính thêm lần nữa tiền thuế ko?

 

[huedang]

bạn ơi, cho mình hỏi: theo mình hiểu hóa đơn rủi ro sẽ ko dc khấu trừ tiền thuế GTGT, còn tiền mua vào trước thuế ko được tính là chi phí hợp lý sẽ bị loại trên B4. Nhưng nếu B4 tính có tiền thuế GTGT thì có phải bị tính thêm lần nữa tiền thuế ko?

năm 22 bạn ý đã ghi nhận thuế được khấu trừ hạch toán nợ 133\có 111,112,331 (sau đó mới chỉ điều chỉnh giảm trên tờ khai 01/GTGT, còn sổ sách chưa giảm, tờ khai 03/TNDN cũng mới chỉ giảm giá trị hàng, còn VAT chưa giảm)
giờ thì hạch toán nợ 811\có 133 để giảm thuế, khoản nợ 811 này cp k hợp lý thì loại trên B4 đúng rồi

 

[ketoanhoaianh]

năm 22 bạn ý đã ghi nhận thuế được khấu trừ hạch toán nợ 133\có 111,112,331 (sau đó mới chỉ điều chỉnh giảm trên tờ khai 01/GTGT, còn sổ sách chưa giảm, tờ khai 03/TNDN cũng mới chỉ giảm giá trị hàng, còn VAT chưa giảm)
giờ thì hạch toán nợ 811\có 133 để giảm thuế, khoản nợ 811 này cp k hợp lý thì loại trên B4 đúng rồi

Khoản 133 theo mình hạch toán vào 421, vì nếu hạch toán vào 811 cho lên B4 thì nộp thêm thuế TNDN, trong khi nếu hóa đơn hợp lệ thì chỉ dc tính chi phí hợp lệ của tiền trước thuế. Mình đang chưa rõ mục này