Cần hỏi Khai thuế GTGT bổ sung thế nào cho đúng?

Vũ Thu Trà

Kế Toán
Tham gia
23/4/24
Bài viết
10
Thích
2
Dạ công ty em đang làm lại sổ sách năm 2022, 2023:
- Tờ khai thuế GTGT Q4/2022 lần đầu có số thuế còn được khấu trừ là 1tr5
- Tờ khai thuế GTGT Q4/2022 bổ sung lần thứ 1 làm phát sinh số thuế phải nộp, số thuế còn được khấu trừ bằng 0
- Tờ khai thuế GTGT Q4/2022 bổ sung lần thứ 2 có số thuế còn được khấu trừ là 5tr
Mọi người cho em hỏi khi làm tờ khai thuế GTGT Q1/2023 bổ sung lần 1, phần chệnh lệch để điền vào chỉ tiêu 37,38 sẽ điền số như nào ạ?
1. Lấy lần 2 trừ lần đầu (5tr -1tr5): 3tr5
2. Lấy lần 2 trừ lần 1 (5tr-0): 5tr
Em cảm ơn mọi người ạ!
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,443
Thích
10,397
Dạ công ty em đang làm lại sổ sách năm 2022, 2023:
- Tờ khai thuế GTGT Q4/2022 lần đầu có số thuế còn được khấu trừ là 1tr5
- Tờ khai thuế GTGT Q4/2022 bổ sung lần thứ 1 làm phát sinh số thuế phải nộp, số thuế còn được khấu trừ bằng 0
- Tờ khai thuế GTGT Q4/2022 bổ sung lần thứ 2 có số thuế còn được khấu trừ là 5tr
Mọi người cho em hỏi khi làm tờ khai thuế GTGT Q1/2023 bổ sung lần 1, phần chệnh lệch để điền vào chỉ tiêu 37,38 sẽ điền số như nào ạ?
1. Lấy lần 2 trừ lần đầu (5tr -1tr5): 3tr5
2. Lấy lần 2 trừ lần 1 (5tr-0): 5tr
Em cảm ơn mọi người ạ!
Em phải xem số chính xách là số nào rồi hạch toán tiền thuế theo số đó nhé.
 

Vũ Thu Trà

Kế Toán
Tham gia
23/4/24
Bài viết
10
Thích
2
Em phải xem số chính xách là số nào rồi hạch toán tiền thuế theo số đó nhé.
Dạ em cảm ơn anh! Nhưng em đang hỏi ở phần chênh lệch ở chỉ tiêu 43 sẽ lấy số so sánh giữa tờ khai bổ sung lần thứ 2 so với lần gốc, hay giữa bổ sung lần 2 với bổ sung lần 1 ạ? Mong anh giải đáp giúp em với a!
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,443
Thích
10,397
Dạ em cảm ơn anh! Nhưng em đang hỏi ở phần chênh lệch ở chỉ tiêu 43 sẽ lấy số so sánh giữa tờ khai bổ sung lần thứ 2 so với lần gốc, hay giữa bổ sung lần 2 với bổ sung lần 1 ạ? Mong anh giải đáp giúp em với a!
miễn sao tờ khai chính + bổ sung 1 + bổ sung 2 = đúng là ok em nhé
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ