Cần hỏi Kê khai thuế đối với hóa đơn điều chỉnh khi xuất điều chỉnh do khách hàng trả lại hàng bán

[tranhung]

Câu hỏi: Cty em bán lô hàng gồm 30 sản phẩm trị giá 200 triệu vào ngày 15/12/2025. đến ngày 6/1/2026 khách hàng trả hàng và 2 bên thống nhất bên bán xuất hóa đơn điều chỉnh giảm số lượng bán ra. Công ty em kê khai thuế GTGT theo Quý. Vậy cho em hỏi trong trường hợp này kê khai thuế đối với hóa đơn bị điều chỉnh và hóa đơn điều chỉnh vào kỳ nào vậy ạ. Em cảm ơn ạ!

 

[TUS]

Bạn kê khai hđ điều chỉnh ở quý 1/2026 nha

Câu hỏi: Cty em bán lô hàng gồm 30 sản phẩm trị giá 200 triệu vào ngày 15/12/2025. đến ngày 6/1/2026 khách hàng trả hàng và 2 bên thống nhất bên bán xuất hóa đơn điều chỉnh giảm số lượng bán ra. Công ty em kê khai thuế GTGT theo Quý. Vậy cho em hỏi trong trường hợp này kê khai thuế đối với hóa đơn bị điều chỉnh và hóa đơn điều chỉnh vào kỳ nào vậy ạ. Em cảm ơn ạ!

 

[tranhung]

Bạn kê khai hđ điều chỉnh ở quý 1/2026 nha

dạ tức là hóa đơn bị điều chỉnh (hóa đơn gốc) em vẫn kê khai quý 4/2025 bình thường, và sang quý 1/2026 em kê khai tờ hóa đơn điều chỉnh (hóa đơn giảm số lượng) đúng ko ạ. Hiện tại em làm như vậy mà có chị quản lý bên cơ quan thuế bảo sai, bảo em phải kê khai bổ sung hóa đơn điều chỉnh về quý 4/2025 nên em hỏi lại cho chắc ạ.