Cần hỏi Thuế vãng lai nội tỉnh 2% về công trình xây dựng cơ bản có vốn ngân sách đã kê khai ở chỉ tiêu 39 giờ xử lý thế nào ạ?

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
18,949
Thích
9,742
Anh ơi cho e hỏi, Kho bạc đã trích 2% thuế vãng lai rồi thì mình có cần nộp tờ khai mẫu 05/GTGT cho cơ quan thuế địa phương nữa ko ạ?
Có chứ em, đó là nghĩa vụ của công ty mà? vãng lai ngoại tỉnh?
 

Nganha86

Kế Toán
Tham gia
26/1/21
Bài viết
21
Thích
1
Có chứ em, đó là nghĩa vụ của công ty mà? vãng lai ngoại tỉnh?
Vâng ạ. Nhưng bên em chưa xuất hoá đơn đầu ra cho chủ đầu tư, mới chỉ làm bản xác định khối lượng công việc hoàn thành và họ thanh toán qua kho bạc thì bị trích lại 2%.
Như vậy, vẫn cần nộp tờ khai 05/GTGT ạ? Việc thanh toán phát sinh từ tháng 10/2020, nếu nay nộp tờ khai thì có bị phạt ko anh?
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
18,949
Thích
9,742
Vâng ạ. Nhưng bên em chưa xuất hoá đơn đầu ra cho chủ đầu tư, mới chỉ làm bản xác định khối lượng công việc hoàn thành và họ thanh toán qua kho bạc thì bị trích lại 2%.
Như vậy, vẫn cần nộp tờ khai 05/GTGT ạ? Việc thanh toán phát sinh từ tháng 10/2020, nếu nay nộp tờ khai thì có bị phạt ko anh?
Cái này em ngâm cứu lại nghị định số 126/2020/NĐ-CP, có thay đổi về thuế GTGT đấy em, cái cũ thì từ từ tính, vì nộp tờ khai giờ là bị phạt à.
 

DuyThuan

Kế Toán
Tham gia
15/9/21
Bài viết
6
Thích
0
01 gói xây dựng ở huyện thì bạn kê khai vào bảng kê 01-5 và đưa vào chỉ tiêu 39 như bình thường, còn 01 gói cùng thành phố nơi doanh nghiệp đóng trụ sở chính thì khi trích 2% kho bạc đã chuyển tiền về cơ quan thuế quản lý của bạn nên nó được tính như 01 chứng từ nộp thuế, khi bạn có phát sinh số thuế phải nộp thì tự cấn trừ lại. Công ty mình toàn hạch toán như vậy và lên đối chiếu đều khớp với số liệu với cơ quan thuế đang quản lý.
A/Chị cho e hỏi thăm chỗ này với như tự cấn trừ thì mình đưa vào chỉ tiêu bao nhiêu để cấn trừ vậy ai, Cảm ơn anh/ chị
 

Kế Toán SG

Kế Toán Trưởng
Tham gia
23/2/20
Bài viết
5,968
Thích
3,305
Tự cấn trừ ntn vậy ạ, phần này e đang bị vướng nhờ anh chị chỉ giúp dùm e với ạ, e cảm ơn
Là khi bạn khai thuế phải đóng 300tr chẳng hạn nhưng bạn đã đóng bên kia 20tr rồi thì mình còn phải đóng thêm 280tr thôi, đó là mình tự cấn trừ mà bạn.
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ