Cần hỏi Tờ khai thuế GTGT quý 01/2021 sai, khai bổ sung thế nào cho đúng?

[Hoa1988]

ad ơi cho e hỏi chút là nếu quý 4 mới phát hiện quý 1 nộp tờ khai lần đầu sai và đã nộp bổ sung quý 1 vậy các quý 2,3 mình cũng nộp bổ sung cho các quý đó cho đúng ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

ad ơi cho e hỏi chút là nếu quý 4 mới phát hiện quý 1 nộp tờ khai lần đầu sai và đã nộp bổ sung quý 1 vậy các quý 2,3 mình cũng nộp bổ sung cho các quý đó cho đúng ạ

Quý 01 quý 02 và quý 3 còn được khấu trừ thuế hay phải nộp tiền thuế em?

 

[Hoa1988]

dạ còn đc khấu trừ thuế ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

dạ còn đc khấu trừ thuế ạ

Nếu vậy em chỉ khai bổ sung tờ khai quý 01/2021 và gõ vào chỉ tiêu số 37 hoặc 38 của tờ khai quý 04/2021 số tiền giảm hay tăng tương ứng ở KHBS quý 01 là được nhé. Xem hướng dẫn khai bổ sung ở đây https://congdongketoan.vn/threads/t...eu-chinh-thue-gtgt-ap-dung-tu-nam-2021.20118/

 

[Le petit prince]

ad ơi cho e hỏi chút là nếu quý 4 mới phát hiện quý 1 nộp tờ khai lần đầu sai và đã nộp bổ sung quý 1 vậy các quý 2,3 mình cũng nộp bổ sung cho các quý đó cho đúng ạ

Không nha bạn.
Sai quý nào thì làm KHBS quý đó thôi.
Ví dụ bạn sai quý 1 thì nộp KHBS quý 1, và quan sát số điều chỉnh rồi điền số đấy vào tờ khai của quý hiện tại.

 

[Hoa1988]

Dạ ví dụ sai ở quý 1 và quý 3 thì mình cứ làm tờ khai điều chỉnh cho quý 1,3 và số điều chỉnh tăng giảm đó cộng lại 2 quý kê khai vào quý 4 tới đây ạ? Ở quý 1 tk điều chỉnh thì chỉ tiêu 22 lấy tờ tkhai lần đầu chỉ tiêu 43 quý 4/2020 và điều chỉnh đúng ở các chỉ tiêu khác, còn ở quý 3 chỉ tiêu 22 lấy ở tk lần đầu chỉ tiêu 43 quý 2 và cũng điều chỉnh đúng cho các chỉ tiêu khác phải k ạ? cho e hỏi thêm nữa là mình lấy số chênh lệch tăng giảm tờ khai điều chỉnh quý 1 khai luôn vào tờ khai điều chỉnh quý 3 không ạ? hay là cái số điều chỉnh ở quý 1, quý 3 đó sẽ cộng lại nếu cùng giảm hoặc tăng hoặc tăng giảm vào chỉ tiêu 37,38 và khai cho quý 4 tới này ạ? rất mong đc giải đáp ạ

 

[Hoa1988]

Không nha bạn.
Sai quý nào thì làm KHBS quý đó thôi.
Ví dụ bạn sai quý 1 thì nộp KHBS quý 1, và quan sát số điều chỉnh rồi điền số đấy vào tờ khai của quý hiện tại.

thế còn quý 3 mình cũng làm tờ khai điều chỉnh có ghi luôn số chênh của quý 1 vào chỉ tiêu 37 luôn ko ạ, hay là để đến kì hiện tại cộng số chênh của quý 1 và quý 3 đưa hết vào chỉ tiêu 37 cho kì kê khai lần đầu quý 4 ạ (bên e là vẫn được khấu trừ ạ)

 

[ThanhHuyen2511]

Dạ ví dụ sai ở quý 1 và quý 3 thì mình cứ làm tờ khai điều chỉnh cho quý 1,3 và số điều chỉnh tăng giảm đó cộng lại 2 quý kê khai vào quý 4 tới đây ạ? Ở quý 1 tk điều chỉnh thì chỉ tiêu 22 lấy tờ tkhai lần đầu chỉ tiêu 43 quý 4/2020 và điều chỉnh đúng ở các chỉ tiêu khác, còn ở quý 3 chỉ tiêu 22 lấy ở tk lần đầu chỉ tiêu 43 quý 2 và cũng điều chỉnh đúng cho các chỉ tiêu khác phải k ạ? cho e hỏi thêm nữa là mình lấy số chênh lệch tăng giảm tờ khai điều chỉnh quý 1 khai luôn vào tờ khai điều chỉnh quý 3 không ạ? hay là cái số điều chỉnh ở quý 1, quý 3 đó sẽ cộng lại nếu cùng giảm hoặc tăng hoặc tăng giảm vào chỉ tiêu 37,38 và khai cho quý 4 tới này ạ? rất mong đc giải đáp ạ

Không phát sinh số thuế phải nộp mà chỉ làm tăng giảm số thuế đc khấu trừ thì quý 1+3 sai thì làm KKBS cho quý 1+3 sai, sai chỉ tiêu nào điều chỉnh ở chỉ tiêu đó, chỉ tiêu 22 lấy số từ tờ khai chính thức. Số thuế tăng giảm Q1+3 sau khi KKBS sẽ cùng điều chỉnh vào kỳ hiện tại là quý 4

 

[Hoa1988]

Dạ vâng e cảm ơn ạ