Cần hỏi Hạch toán kéo doanh thu về năm trước

Tham gia
28/4/21
Bài viết
2
Thích
0
Công ty em vừa quyết toán thuế xong, thuế yêu cầu xuất hóa đơn ra vào ngày 22/09/2021 và đã kéo doanh thu về đúng thời điểm năm trước, đã truy thu và nộp thuế rồi ạ Các hóa đơn này e không kê khai trên tờ khai VAT Q3/2021, chỉ khai trên BC26 ạ .Vậy các hóa đơn này e sẽ hạch toán như nào ạ ? Trong trường hợp những hóa đơn này e hạch toán doanh thu, giá vốn bình thường và điều chỉnh trên tờ khai quyết toán TNDN thì chỉ tiêu doanh thu trên BCKQKD và chỉ tiêu 32 trên tờ khai GTGT k khớp nhau. E nên xử lý như nào cho hợp lý ạ Mong các anh chị giúp đỡ ạ !
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
21,024
Thích
10,645
Công ty em vừa quyết toán thuế xong, thuế yêu cầu xuất hóa đơn ra vào ngày 22/09/2021 và đã kéo doanh thu về đúng thời điểm năm trước, đã truy thu và nộp thuế rồi ạ Các hóa đơn này e không kê khai trên tờ khai VAT Q3/2021, chỉ khai trên BC26 ạ .Vậy các hóa đơn này e sẽ hạch toán như nào ạ ? Trong trường hợp những hóa đơn này e hạch toán doanh thu, giá vốn bình thường và điều chỉnh trên tờ khai quyết toán TNDN thì chỉ tiêu doanh thu trên BCKQKD và chỉ tiêu 32 trên tờ khai GTGT k khớp nhau. E nên xử lý như nào cho hợp lý ạ Mong các anh chị giúp đỡ ạ !
vẫn hạch toán kế toán kết chuyển lãi lỗ bình thường nhưng khi quyết toán thuế TNDN thì gõ doanh thu, giá vốn này vào cột đã tính thuế năm trước em nhé
xem lại bài này của anh https://congdongketoan.vn/threads/4...cao-tai-chinh-quyet-toan-thue-nam-2021.19147/
 
Tham gia
28/4/21
Bài viết
2
Thích
0
Dạ , A Thức ơi, nếu hạch toán bình thường thì chỉ tiêu doanh thu trên BCKQKD và chỉ tiêu 32 trên tờ khai GTGT k khớp nhau . Vậy có sao k ạ
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ