Chia sẻ Khi làm quyết toán thuế TNDN trên HTKK 4.7.3 nhà kế lưu ý

[Mai Kim Anh]

được bạn, 100% doanh thu đào tạo mà

Dạ em cảm ơn ạ

 

[Trần Dung Nhi]

Em chào anh cùng các anh chị! Cho e hỏi bên em sản xuất gia công cửa cuốn cửa nhôm kinh. Mua bán các vật tư phụ kiện cửa. Thì nghành nghề chính e chọn loại nào ạ. Em không biết chọn mục nào luôn ạ. Em cảm ơn nhiều!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ anh cho e hỏi, công tỷ em sản xuất các loại sản phẩm về răng giả và phục hình răng giả, thuộc lĩnh vực y tế. Em chọn mà ko có mục nào sx sp tương tự nên em chọn là Hoạt động y tế. Vậy có đúng ko ạ?

ok em, liên quan y tế, nha khoa

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em chào anh cùng các anh chị! Cho e hỏi bên em sản xuất gia công cửa cuốn cửa nhôm kinh. Mua bán các vật tư phụ kiện cửa. Thì nghành nghề chính e chọn loại nào ạ. Em không biết chọn mục nào luôn ạ. Em cảm ơn nhiều!

sản xuất sản phẩm từ kim loại đúc sẵn hoặc chọn sản xuất, chế tạo.

 

[Daothidung]

Anh cho e hỏi, công ty e kinh doanh về mặt hàng quần áo, ko sản xuất chỉ đặt gia công theo thiết kế. Vậy e chọn ngành nghề kinh doanh gì ạ?

 

[Dung0972331850]

(Baocaotaichinh.vn) Khi quyết toán thuế TNDN 2021 trên HTKK 4.7.3 có mấy cái lưu ý cho những ai chưa biết

1. Chọn mẫu quyết toán thuế TNDN theo TT80/2021/TT-BTC

Xem đính kèm 4428​

2. Chọn Quyết toán định kỳ và các phụ lục cần thiết theo doanh nghiệp mình có.

• Phụ lục 03-8/TNDN dành cho doanh nghiệp phải phân bổ thuế TNDN cho các đơn vị trực thuộc.
• Phụ lục GDLK NĐ132 nếu có giao dịch liên kết.
• Phụ lục 92/2021/NĐ-CP nếu doanh nghiệp năm 2021 được giảm thuế 30%
• ..........

Xem đính kèm 4429​

3. Chọn ngành nghề có tỷ lệ doanh thu cao nhất

Ví dụ Công ty TNHH Đại Lý Thuế BCTC có 3-4 ngành nghề chính gồm dịch vụ kế toán, dịch vụ mua bán chữ ký số, dịch vụ mua bán hóa đơn điện tử......với tổng doanh thu năm 2021 là 1.000.000.000 đồng trong đó

Doanh thu dịch vụ kế toán là: 800.000.000 đồng
Doanh thu dịch vụ mua bán chữ ký số là: 100.000.000 đồng
Doanh thu dịch vụ mua bán hóa đơn điện tử là: 100.000.000 đồng

==> Anh chị chọn ngành nghề doanh thu chiếm tỷ trọng lớn nhất là: Dịch vụ kế toán, kiểm toán

4. Mục tỷ lệ là anh chị em lấy doanh thu ngành chiếm tỷ trọng cao nhất chia cho tổng doanh thu toàn doanh nghiệp

Tỷ lệ doanh thu cao nhất là dịch vụ kế toán = 800.000.000 đồng/1.000.000.000 đồng x 100% =80%

Xem đính kèm 4430​

Bên em chỉ có quan hệ liên kết mà ko phát sinh dglk thì có phải chọn phụ lục ko ạ?

 

[Kendy Giang]

A Thức ơi ben e mã ngành la 4632 chuyên NXK chân gà thì e chọn ngành nghề là gì ạ?

 

[botien88]

(Baocaotaichinh.vn) Khi quyết toán thuế TNDN 2021 trên HTKK 4.7.3 có mấy cái lưu ý cho những ai chưa biết

1. Chọn mẫu quyết toán thuế TNDN theo TT80/2021/TT-BTC

Xem đính kèm 4428​

2. Chọn Quyết toán định kỳ và các phụ lục cần thiết theo doanh nghiệp mình có.

• Phụ lục 03-8/TNDN dành cho doanh nghiệp phải phân bổ thuế TNDN cho các đơn vị trực thuộc.
• Phụ lục GDLK NĐ132 nếu có giao dịch liên kết.
• Phụ lục 92/2021/NĐ-CP nếu doanh nghiệp năm 2021 được giảm thuế 30%
• ..........

Xem đính kèm 4429​

3. Chọn ngành nghề có tỷ lệ doanh thu cao nhất

Ví dụ Công ty TNHH Đại Lý Thuế BCTC có 3-4 ngành nghề chính gồm dịch vụ kế toán, dịch vụ mua bán chữ ký số, dịch vụ mua bán hóa đơn điện tử......với tổng doanh thu năm 2021 là 1.000.000.000 đồng trong đó

Doanh thu dịch vụ kế toán là: 800.000.000 đồng
Doanh thu dịch vụ mua bán chữ ký số là: 100.000.000 đồng
Doanh thu dịch vụ mua bán hóa đơn điện tử là: 100.000.000 đồng

==> Anh chị chọn ngành nghề doanh thu chiếm tỷ trọng lớn nhất là: Dịch vụ kế toán, kiểm toán

4. Mục tỷ lệ là anh chị em lấy doanh thu ngành chiếm tỷ trọng cao nhất chia cho tổng doanh thu toàn doanh nghiệp

Tỷ lệ doanh thu cao nhất là dịch vụ kế toán = 800.000.000 đồng/1.000.000.000 đồng x 100% =80%

Xem đính kèm 4430​

Em muốn hỏi bác 2 chỉ tiêu là : E1 và G1.
Năm 2021 cty em tính được thuế TNDN phải nộp là 57tr, Nhưng số dư Nợ 3334- đầu kỳ là: 393.416.660 ( nghĩa là DN em đang nộp thừa thuế TNDN là 393tr) vậy em kê chỉ tiêu E1: là 57tr và chỉ tiêu G1 là 393tr như trong ảnh gửi kèm có đung ko ạ? Em cảm ơn!
Ngoài ra nếu cty em chỉ có 1 trụ sở chính thì không cần điền phụ lục 03-8 bác nhỉ?

 

[nguendung]

Nếu công ty năm 2021 bị lỗ thì khi làm quyết toán thuế TNDN có phải làm phụ lục 03-8/TNDN không anh ?

 

[Nhung8691]

Em chào anh chị, công ty em ngành nghề kinh doanh là: “Sản xuất thiết bị giữ, hút tĩnh điện dùng cho quá trình sản xuất màn hình hiển thị”. E chọn ngành nghề nào khi làm quyết toán thuế TNDN ạ? Em cảm ơn!

 

[Trần Dung Nhi]

sản xuất sản phẩm từ kim loại đúc sẵn hoặc chọn sản xuất, chế tạo.

dạ, e cảm ơn ạ! Dịch vụ thương mại các mặt hàng đó cũng vậy phải không ạ. Cụ thể như mua về sau đó xuất bán đi luôn ấy ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh cho e hỏi, công ty e kinh doanh về mặt hàng quần áo, ko sản xuất chỉ đặt gia công theo thiết kế. Vậy e chọn ngành nghề kinh doanh gì ạ?

sản xuất trang phục

A Thức ơi ben e mã ngành la 4632 chuyên NXK chân gà thì e chọn ngành nghề là gì ạ?

bán buôn

Em muốn hỏi bác 2 chỉ tiêu là : E1 và G1.
Năm 2021 cty em tính được thuế TNDN phải nộp là 57tr, Nhưng số dư Nợ 3334- đầu kỳ là: 393.416.660 ( nghĩa là DN em đang nộp thừa thuế TNDN là 393tr) vậy em kê chỉ tiêu E1: là 57tr và chỉ tiêu G1 là 393tr như trong ảnh gửi kèm có đung ko ạ? Em cảm ơn!
Ngoài ra nếu cty em chỉ có 1 trụ sở chính thì không cần điền phụ lục 03-8 bác nhỉ?

ok đúng

Nếu công ty năm 2021 bị lỗ thì khi làm quyết toán thuế TNDN có phải làm phụ lục 03-8/TNDN không anh ?

nếu làm mà ko báo lỗi thì ok, còn lỗi thì khỏi làm.

dạ, e cảm ơn ạ! Dịch vụ thương mại các mặt hàng đó cũng vậy phải không ạ. Cụ thể như mua về sau đó xuất bán đi luôn ấy ạ

nếu vậy thì chọn bán buôn

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em chào anh chị, công ty em ngành nghề kinh doanh là: “Sản xuất thiết bị giữ, hút tĩnh điện dùng cho quá trình sản xuất màn hình hiển thị”. E chọn ngành nghề nào khi làm quyết toán thuế TNDN ạ? Em cảm ơn!

sản xuất sản phẩm điện tử

 

[Nguyễn Hồng Anh]

Em xin hỏi công ty em bán buôn bán lẻ xăng dầu thì chọn ngành nghề gì ạ? Em xin cảm ơn ạ!

 

[nguendung]

sản xuất trang phục
bán buôn
ok đúng
nếu làm mà ko báo lỗi thì ok, còn lỗi thì khỏi làm.
nếu vậy thì chọn bán buôn

Công ty không có chi nhánh mà chỉ có địa điểm kinh doanh cùng tỉnh khác quận với trụ sở chính có phải làm Phụ lục 03_8/TNDN không anh?

 

[Do Hoa]

(Baocaotaichinh.vn) Khi quyết toán thuế TNDN 2021 trên HTKK 4.7.3 có mấy cái lưu ý cho những ai chưa biết

1. Chọn mẫu quyết toán thuế TNDN theo TT80/2021/TT-BTC

Xem đính kèm 4428​

2. Chọn Quyết toán định kỳ và các phụ lục cần thiết theo doanh nghiệp mình có.

• Phụ lục 03-8/TNDN dành cho doanh nghiệp phải phân bổ thuế TNDN cho các đơn vị trực thuộc.
• Phụ lục GDLK NĐ132 nếu có giao dịch liên kết.
• Phụ lục 92/2021/NĐ-CP nếu doanh nghiệp năm 2021 được giảm thuế 30%
• ..........

Xem đính kèm 4429​

3. Chọn ngành nghề có tỷ lệ doanh thu cao nhất

Ví dụ Công ty TNHH Đại Lý Thuế BCTC có 3-4 ngành nghề chính gồm dịch vụ kế toán, dịch vụ mua bán chữ ký số, dịch vụ mua bán hóa đơn điện tử......với tổng doanh thu năm 2021 là 1.000.000.000 đồng trong đó

Doanh thu dịch vụ kế toán là: 800.000.000 đồng
Doanh thu dịch vụ mua bán chữ ký số là: 100.000.000 đồng
Doanh thu dịch vụ mua bán hóa đơn điện tử là: 100.000.000 đồng

==> Anh chị chọn ngành nghề doanh thu chiếm tỷ trọng lớn nhất là: Dịch vụ kế toán, kiểm toán

4. Mục tỷ lệ là anh chị em lấy doanh thu ngành chiếm tỷ trọng cao nhất chia cho tổng doanh thu toàn doanh nghiệp

Tỷ lệ doanh thu cao nhất là dịch vụ kế toán = 800.000.000 đồng/1.000.000.000 đồng x 100% =80%

Xem đính kèm 4430​

Bên em là bán lẻ xăng dầu thì em chọn Bán lẻ (Trừ ô tô, mô tô, xe máy và xe có động cơ khác) có đúng không ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em xin hỏi công ty em bán buôn bán lẻ xăng dầu thì chọn ngành nghề gì ạ? Em xin cảm ơn ạ!

chọn bán buôn

Công ty không có chi nhánh mà chỉ có địa điểm kinh doanh cùng tỉnh khác quận với trụ sở chính có phải làm Phụ lục 03_8/TNDN không anh?

không làm em nhé

Bên em là bán lẻ xăng dầu thì em chọn Bán lẻ (Trừ ô tô, mô tô, xe máy và xe có động cơ khác) có đúng không ạ

đúng em nhé

 

[Trần Dung Nhi]

sản xuất trang phục
bán buôn
ok đúng
nếu làm mà ko báo lỗi thì ok, còn lỗi thì khỏi làm.
nếu vậy thì chọn bán buôn

Vâng. Cho e hỏi luôn là bên e phát sinh mượn tiền cổ đông và vay ngân hàng.Đó chỉ được coi là quan hệ liên kết và chỉ chọn PL 132-01 thôi phải không ạ. Cái vấn đề GDLK này cứ luẩn quẩn mãi anh ạ

 

[Nguyễn Mai Anh]

Em chào các anh chị.
Bên công ty em hoạt động trong lĩnh vực bốc xếp hàng hóa tại cảng thì em tích chọn vào lĩnh vực kinh doanh "Kho bãi và các hoạt động hỗ trợ cho vận tải" có đúng ko ạ, hay tích vào lĩnh vực nào mới đúng ạ.
Nhờ các anh chị hỗ trợ giúp em với ạ. Em xin chân thành cảm ơn!

 

[hoangdao]

anh/chị cho e hỏi chỗ c8 vẫn báo lỗi thế này e điền sao ạ