Tháng 4/2022 em có xuất 1 hóa đơn thuế đã cấp mã chưa gửi khách hàng( vì đây là hóa đơn khách lẻ, cứ xuất để ghi nhận doanh thu thôi). Hóa đơn này là thống kê DThu khách lẻ nhiều đoàn nên giá trị tương đối lớn , có khi chi tiết từng dịch vụ.
Nhưng đến tháng 5/2022 em phát hiện bị sai số lượng, thành tiền của 1 dịch vụ trong sốđó.
Cty em kê khai thuế theo tháng nên chưa kê khai thuế, em đang phân vân 2 cách xử lý như sau:
- P/án 1:Xuất hóa đơn điều chỉnh=> Ngày 20 này kê khai thuế hóa đơn sai, sang T5 kê khai bổ sung chỉnh sửa phần điều chỉnh hóa đơn T5
- P/án 2: Xuất hóa đơn thay thế=> Xóa bỏ hóa đơn sai ở tháng 4, xuất hóa đơn mới tháng 5 có dòng thay thế hóa đơn.... thì T4 không kê khai doanh thu, T5 mới kê khai. Nhưng phương án 2 này em có thắc mắc 1 vấn đề là xuất thay thế tháng 5 thì các dịch vụ đã hoàn thành trong tháng 4 có bị quy lỗi kế toán là xuất sai thời điểm kết thúc dịch vụ không?
Mong anh/chị hướng dẫn khai thông giúp em. Em cám ơn nhiều ạ
Nhưng đến tháng 5/2022 em phát hiện bị sai số lượng, thành tiền của 1 dịch vụ trong sốđó.
Cty em kê khai thuế theo tháng nên chưa kê khai thuế, em đang phân vân 2 cách xử lý như sau:
- P/án 1:Xuất hóa đơn điều chỉnh=> Ngày 20 này kê khai thuế hóa đơn sai, sang T5 kê khai bổ sung chỉnh sửa phần điều chỉnh hóa đơn T5
- P/án 2: Xuất hóa đơn thay thế=> Xóa bỏ hóa đơn sai ở tháng 4, xuất hóa đơn mới tháng 5 có dòng thay thế hóa đơn.... thì T4 không kê khai doanh thu, T5 mới kê khai. Nhưng phương án 2 này em có thắc mắc 1 vấn đề là xuất thay thế tháng 5 thì các dịch vụ đã hoàn thành trong tháng 4 có bị quy lỗi kế toán là xuất sai thời điểm kết thúc dịch vụ không?
Mong anh/chị hướng dẫn khai thông giúp em. Em cám ơn nhiều ạ
