Cần hỏi Các khoản truy thu thuế khi kiểm tra giờ em làm báo cáo tài chính gõ chỉ tiêu B4 đúng không?

PhuongChi89

Sinh viên kế toán
Tham gia
28/10/19
Bài viết
16
Thích
0
Em chào anh (chị) ạ.
Công ty em quyết toán thuế năm 2019 (của 3 năm 2016,2017,2018) sau khi qt Công ty em bị truy thu thuế TNDN, GTGT và các khoản chậm nộp. Vậy khi làm quyết toán thuế TNDN năm 2019 các khoản truy thu và chậm nộp này em điền vào chỉ tiêu B4 trên quyết toán thuế TNDN năm 2019 đúng không ạ? em cảm ơn
 

ThanhHuyen2511

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
21/10/19
Bài viết
567
Thích
208
Em chào anh (chị) ạ.
Công ty em quyết toán thuế năm 2019 (của 3 năm 2016,2017,2018) sau khi qt Công ty em bị truy thu thuế TNDN, GTGT và các khoản chậm nộp. Vậy khi làm quyết toán thuế TNDN năm 2019 các khoản truy thu và chậm nộp này em điền vào chỉ tiêu B4 trên quyết toán thuế TNDN năm 2019 đúng không ạ? em cảm ơn
tiền phạt vi phạm hành chính về thuế và tiền phạt chậm nộp không đc tính vào chi phí đc trừ khi xác định thuế TNDN phải nộp năm 2019 nên khoản này sẽ điền vào chỉ tiêu B4 trên quyết toán thuế TNDN 2019 bạn nhé
 

PhuongChi89

Sinh viên kế toán
Tham gia
28/10/19
Bài viết
16
Thích
0
tiền phạt vi phạm hành chính về thuế và tiền phạt chậm nộp không đc tính vào chi phí đc trừ khi xác định thuế TNDN phải nộp năm 2019 nên khoản này sẽ điền vào chỉ tiêu B4 trên quyết toán thuế TNDN 2019 bạn nhé
Các khoản truy thu thuế TNDN và GTGT thì ko điền đúng ko chị?
 

PhuongChi89

Sinh viên kế toán
Tham gia
28/10/19
Bài viết
16
Thích
0
Đúng rồi bạn. Truy thu nó ảnh hưởng đến chỉ tiêu lợi nhuận chưa phân phối, nó k liên quan đến chỉ tiêu chi phí, chỉ tiêu B4 là các chi phí không đc trừ bị loại ra khi xác định thuế TNDN
Thế mình có phải hạch toán giảm lợi nhuận đầu năm 2019 không chị?