Cần hỏi Cách hạch toán kế toán sau thanh tra thuế như thế nào?

[Thu suong]

Hi anh, cho em hỏi tí đc k ạ Cty em thanh tra thuế xđ doanh thu của năm 2020 bị thiếu và ghi nhận lun trong bb thanh tra 100tr, vậy sang năm 2021 em k hạch toán phần doanh thu (2 hoá đơn đầu ra tương ứng) vào pm kế toán nhưng mà em vẫn phải theo dõi công nợ 131 của khách hàng này. Vậy em hạch toán bút toán 131 ntn đối với phần công nợ 100tr này thầy nhỉ? Em cảm ơn

 

[ThanhHuyen2511]

Hi anh, cho em hỏi tí đc k ạ Cty em thanh tra thuế xđ doanh thu của năm 2020 bị thiếu và ghi nhận lun trong bb thanh tra 100tr, vậy sang năm 2021 em k hạch toán phần doanh thu (2 hoá đơn đầu ra tương ứng) vào pm kế toán nhưng mà em vẫn phải theo dõi công nợ 131 của khách hàng này. Vậy em hạch toán bút toán 131 ntn đối với phần công nợ 100tr này thầy nhỉ? Em cảm ơn

bạn vẫn hạch toán doanh thu bình thường nhưng trên quyết toán thuế TNDN gõ vào phần Doanh thu đã tính thuế năm trước chứ

 

[Tâm Anh]

bạn vẫn hạch toán doanh thu bình thường nhưng trên quyết toán thuế TNDN gõ vào phần Doanh thu đã tính thuế năm trước chứ

Em chào cị, chị ơi chị cho em xin số điện thoài em hỏi c chút đc k ạ
Chị ThanhHuyen2511 ạ

 

[Thu suong]

0975113914

 

[Tâm Anh]

0975113914

em hỏi chị ThanhHuyen2511 chị ạ
Cảm ơn chị!

 

[HoangDung]

Bạn tham khảo bài này nhé https://congdongketoan.vn/threads/huong-dan-hach-toan-ke-toan-sau-khi-thanh-kiem-tra-thue.5396/

 

[AM accounting]

Đối với năm hiện hành bạn sẽ vẫn ghi nhận doanh thu, =>
Cuối năm khi quyết toán thuế TNDN năm tại tờ khai quyết toán bạn nhập:

• Nhập giá vốn vào:chỉ tiêu [B3] =632 Chi phí của phần doanh thu điều chỉnh giảm
• Nhập khoản doanh thu vào chỉ tiêu [B9]=511 Giảm trừ các khoản doanh thu đã tính thuế năm trước.

 

[AM accounting]

Hi anh, cho em hỏi tí đc k ạ Cty em thanh tra thuế xđ doanh thu của năm 2020 bị thiếu và ghi nhận lun trong bb thanh tra 100tr, vậy sang năm 2021 em k hạch toán phần doanh thu (2 hoá đơn đầu ra tương ứng) vào pm kế toán nhưng mà em vẫn phải theo dõi công nợ 131 của khách hàng này. Vậy em hạch toán bút toán 131 ntn đối với phần công nợ 100tr này thầy nhỉ? Em cảm ơn

Đối với năm hiện hành bạn sẽ vẫn ghi nhận doanh thu, =>
Cuối năm khi quyết toán thuế TNDN năm tại tờ khai quyết toán bạn nhập:

• Nhập giá vốn vào:chỉ tiêu [B3] =632 Chi phí của phần doanh thu điều chỉnh giảm
• Nhập khoản doanh thu vào chỉ tiêu [B9]=511 Giảm trừ các khoản doanh thu đã tính thuế năm trước

 

[Thu suong]

Đối với năm hiện hành bạn sẽ vẫn ghi nhận doanh thu, =>
Cuối năm khi quyết toán thuế TNDN năm tại tờ khai quyết toán bạn nhập:

• Nhập giá vốn vào:chỉ tiêu [B3] =632 Chi phí của phần doanh thu điều chỉnh giảm
• Nhập khoản doanh thu vào chỉ tiêu [B9]=511 Giảm trừ các khoản doanh thu đã tính thuế năm trước.

Em cảm ơn anh, em sẽ chọn hạch toán vào 421 để khỏi nhập trên quyết toán TNDN. Nhưng chỗ cty em lại bị hết thuế gtgt được khấu trừ nên chỗ này vat của hoá đơn này em vừa phải điều chỉnh giảm vừa bị truy thu nộp tiền nua nên đang không biết hạch toán hoá đơn đó như thế nào.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em cảm ơn anh, em sẽ chọn hạch toán vào 421 để khỏi nhập trên quyết toán TNDN. Nhưng chỗ cty em lại bị hết thuế gtgt được khấu trừ nên chỗ này vat của hoá đơn này em vừa phải điều chỉnh giảm vừa bị truy thu nộp tiền nua nên đang không biết hạch toán hoá đơn đó như thế nào.

Giảm thuế GTGT được khấu trừ đồng thời tăng số thuế phải nộp em xem qua bài này nhé; https://baocaotaichinh.vn/tin-tuc/h...an-sau-khi-thanh-kiem-tra-thue-1824811908-243