Cần hỏi Chỉ tiêu 32 và 33 trên tờ khai thuế GTGT không được khai âm?

Lam Thien

Kế Toán
Tham gia
27/3/21
Bài viết
61
Thích
10
Cty e là Cty XD các công trình đều là vốn ngân sách sau khi công trình quyết toán 1 thời gian sau sẽ được Sở Tài Chính hoặc UBND quyết toán toàn dự án nếu có cắt giảm sẽ xuất hdon điều chỉnh giảm tại thời điểm STC ra quyết định, các năm trước vẫn khai âm chỉ tiêu bán ra nếu tháng đó chỉ xuất hdon giảm tuy nhiên T2.2022 này BCT e bị trả lỗi chỉ tiêu 32.33 không được khai âm trường hợp này xử lý sao ạ? E gọi mãi phòng kê khai của Cục thuế TP nhưng chưa liên hệ hổ trợ giải đáp hướng xử lý được ngày 19.4 e mới nhận đc thông báo không chấp nhận
 

Kế Toán Mới

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
15/11/21
Bài viết
1,104
Thích
586
Cty e là Cty XD các công trình đều là vốn ngân sách sau khi công trình quyết toán 1 thời gian sau sẽ được Sở Tài Chính hoặc UBND quyết toán toàn dự án nếu có cắt giảm sẽ xuất hdon điều chỉnh giảm tại thời điểm STC ra quyết định, các năm trước vẫn khai âm chỉ tiêu bán ra nếu tháng đó chỉ xuất hdon giảm tuy nhiên T2.2022 này BCT e bị trả lỗi chỉ tiêu 32.33 không được khai âm trường hợp này xử lý sao ạ? E gọi mãi phòng kê khai của Cục thuế TP nhưng chưa liên hệ hổ trợ giải đáp hướng xử lý được ngày 19.4 e mới nhận đc thông báo không chấp nhận
Bạn có thể sử dụng chỉ tiêu 37 để ke khai giảm nếu trường hợp 32,33 không kê khai dược số âm
 

Lam Thien

Kế Toán
Tham gia
27/3/21
Bài viết
61
Thích
10
Bạn có thể sử dụng chỉ tiêu 37 để ke khai giảm nếu trường hợp 32,33 không kê khai dược số âm
Mình tính để giảm đó vào tiền thuế gtgt đvao luôn, nhưng để liên hệ được phòng kê khai hướng dẫn xem sao rồi nộp lại vì BCT T2 k chấp nhận nhưg BCT T3 tới hạn cuối rồi mình nộp luôn và đc chấp nhận rồi chứ chờ xử lý bct 2 xog chắc nộp phạt trễ tờ khai T3 á
 

Anh Tran

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
6/4/20
Bài viết
1,294
Thích
528
Mình tính để giảm đó vào tiền thuế gtgt đvao luôn, nhưng để liên hệ được phòng kê khai hướng dẫn xem sao rồi nộp lại vì BCT T2 k chấp nhận nhưg BCT T3 tới hạn cuối rồi mình nộp luôn và đc chấp nhận rồi chứ chờ xử lý bct 2 xog chắc nộp phạt trễ tờ khai T3 á
Đúng rồi bạn, điều đầu tiên là nộp đúng hạn cái đã, tránh bị phạt oan vạ, sau đó muốn điều chỉnh bổ sung gì thì tùy ý.
 

Ngọc ánh 91

Kế Toán
Tham gia
22/4/22
Bài viết
3
Thích
0
Cty e là Cty XD các công trình đều là vốn ngân sách sau khi công trình quyết toán 1 thời gian sau sẽ được Sở Tài Chính hoặc UBND quyết toán toàn dự án nếu có cắt giảm sẽ xuất hdon điều chỉnh giảm tại thời điểm STC ra quyết định, các năm trước vẫn khai âm chỉ tiêu bán ra nếu tháng đó chỉ xuất hdon giảm tuy nhiên T2.2022 này BCT e bị trả lỗi chỉ tiêu 32.33 không được khai âm trường hợp này xử lý sao ạ? E gọi mãi phòng kê khai của Cục thuế TP nhưng chưa liên hệ hổ trợ giải đáp hướng xử lý được ngày 19.4 e mới nhận đc thông báo không chấp nhận
Giống hệt cty mình, giờ không biết kê khai như thế nào cho đúng nữa ??
 

Phuchung007

Kế Toán
Tham gia
20/5/22
Bài viết
4
Thích
0
Cty e là Cty XD các công trình đều là vốn ngân sách sau khi công trình quyết toán 1 thời gian sau sẽ được Sở Tài Chính hoặc UBND quyết toán toàn dự án nếu có cắt giảm sẽ xuất hdon điều chỉnh giảm tại thời điểm STC ra quyết định, các năm trước vẫn khai âm chỉ tiêu bán ra nếu tháng đó chỉ xuất hdon giảm tuy nhiên T2.2022 này BCT e bị trả lỗi chỉ tiêu 32.33 không được khai âm trường hợp này xử lý sao ạ? E gọi mãi phòng kê khai của Cục thuế TP nhưng chưa liên hệ hổ trợ giải đáp hướng xử lý được ngày 19.4 e mới nhận đc thông báo không chấp nhận
Công ty mình là BĐS, đã xuất hóa đơn thu tiền theo tiến độ các kỳ trước cho khách hàng là cá nhân. Đến tháng 4/2022 thì thanh lý hợp đồng mua bán nên phải xuất giảm dẫn đến VAT đầu ra âm
 

Phuchung007

Kế Toán
Tham gia
20/5/22
Bài viết
4
Thích
0
Cán bộ quản lý thuế và Hỗ trợ tuyên truyền hướng dẫn ko dc điều chỉnh 37,38 vì các chỉ tiêu này chỉ sử dụng khi có tờ khai bổ sung các kỳ trước
 

huongvu

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
10/3/21
Bài viết
385
Thích
66
Cán bộ quản lý thuế và Hỗ trợ tuyên truyền hướng dẫn ko dc điều chỉnh 37,38 vì các chỉ tiêu này chỉ sử dụng khi có tờ khai bổ sung các kỳ trước
Cán bộ hướng dẫn là điều chỉnh bổ sung tờ thuế GTGT kỳ có công trình đó. Xong cho số điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 ở kỳ hiện tại
 

Phuchung007

Kế Toán
Tham gia
20/5/22
Bài viết
4
Thích
0
Cán bộ hướng dẫn là điều chỉnh bổ sung tờ thuế GTGT kỳ có công trình đó. Xong cho số điều chỉnh vào chỉ tiêu 37 hoặc 38 ở kỳ hiện tại
Đặc điểm DN là Bán BĐS thu tiền theo tiền độ.Quay về kỳ quá khứ để nộp lại tờ khai và điều chỉnh 37,38 kỳ hiện tại có vẻ ko hợp lý:
1. Tại thời điểm quá khứ hợp đồng đang có hiệu lực, thu tiền theo tiến độ rải qua nhiều tháng;
2. các năm trong quá khứ đã quyết toán thuế
3.nếu quay về nộp lại tờ khai quá khứ thì số dư sổ sách TK 133/3331 sẽ vênh với tờ khai
4. Kỳ hiện tại mới phát sinh thanh lý hợp đồng
Phòng kê khai và kế toán tin học CQT cũng đang thắc mắc tại sao ko cho ghi số âm.
 

huongvu

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
10/3/21
Bài viết
385
Thích
66
Đặc điểm DN là Bán BĐS thu tiền theo tiền độ.Quay về kỳ quá khứ để nộp lại tờ khai và điều chỉnh 37,38 kỳ hiện tại có vẻ ko hợp lý:
1. Tại thời điểm quá khứ hợp đồng đang có hiệu lực, thu tiền theo tiến độ rải qua nhiều tháng;
2. các năm trong quá khứ đã quyết toán thuế
3.nếu quay về nộp lại tờ khai quá khứ thì số dư sổ sách TK 133/3331 sẽ vênh với tờ khai
4. Kỳ hiện tại mới phát sinh thanh lý hợp đồng
Phòng kê khai và kế toán tin học CQT cũng đang thắc mắc tại sao ko cho ghi số âm.
Đến hiện tại cân là được mà. Còn hướng dẫn mình hạch toán hóa đơn điều chỉnh đó vào năm có công trình điều chỉnh ấy. Xong nộp lại BCTC, Quyết toán TNDN cơ. Mà mình còn chưa làm, định làm theo kiểu chỉ bổ sung Quyết toán TNDN năm đó thôi còn hóa đơn vẫn hạch toán năm nay.
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ