Cần hỏi Đã kiểm tra hoàn thuế GTGT, những hóa đơn trong kỳ hoàn này mình kê kỳ kế tiếp có sao không?

dinhhanh

Sinh viên kế toán
Tham gia
26/5/20
Bài viết
8
Thích
0
Công ty e hoàn thuế đợt trước là Quý 4 năm 2017 đến quý 4 năm 2018, và công ty e sắp tới muốn hoàn quý 1/2019 - quý 1/2020.mà trong quý 1/2019- quý 1/2020 e có kê khai nhiều hóa đơn GTGT của năm 2018. Vậy hóa đơn những hóa đơn GTGT của năm 2018 e kê khai vào kỳ hoàn từ quý 1/2019 - qúy1/2020 có được hoàn thuế ko ạ.
 

Linh bà 8

Sinh viên kế toán
Tham gia
29/8/19
Bài viết
60
Thích
22
Hoá đơn đầu vào thì k giới hạn thời gian kê khai từ lâu rồi nên vẫn hoàn bình thường, chỉ có chi phí của các hoá đơn đó thì phải hạch toán đúng năm thôi
 

dinhhanh

Sinh viên kế toán
Tham gia
26/5/20
Bài viết
8
Thích
0
Hóa đơn năm 2018 nhưng năm 2019 mới kê khai trên phần mền HTKK, vậy hóa đơn này phải hạch toán trên phần mền vào năm 2018 ạ. Bạn oi giúp mình với ạ
 

Linh bà 8

Sinh viên kế toán
Tham gia
29/8/19
Bài viết
60
Thích
22
Tức là hoá đơn có 2 phần, 1 là phần chi phí là giá chưa VAT, 2 là thuế VAT.Nếu chi phí những hoá đơn này bạn đã đưa vào năm 2018 rồi thì ok nếu chưa đưa 2018 mà 2019 mới đưa thì phải loại chi phí khi qtoan thuế TNDN, còn thuế VAT thì bạn kê khai khác năm vẫn được khấu trừ và hoàn bình thường
 

HoangDung

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
14/8/19
Bài viết
677
Thích
175
Công ty e hoàn thuế đợt trước là Quý 4 năm 2017 đến quý 4 năm 2018, và công ty e sắp tới muốn hoàn quý 1/2019 - quý 1/2020.mà trong quý 1/2019- quý 1/2020 e có kê khai nhiều hóa đơn GTGT của năm 2018. Vậy hóa đơn những hóa đơn GTGT của năm 2018 e kê khai vào kỳ hoàn từ quý 1/2019 - qúy1/2020 có được hoàn thuế ko ạ.
Cái quan trọng nhất là đợt rồi bạn hoàn trước kiểm tra sau hay kiểm tra trước hoàn sau?
 

dinhhanh

Sinh viên kế toán
Tham gia
26/5/20
Bài viết
8
Thích
0
Dạ đợt trước công ty e kiểm tra trước hoàn sau, và đợt này cũng kiểm tra trước hoàn sau. Công ty e có gửi yêu cầu hoàn trước kiểm tra sau nhưng ko dc ạ.
 

HoangDung

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
14/8/19
Bài viết
677
Thích
175
Dạ đợt trước công ty e kiểm tra trước hoàn sau, và đợt này cũng kiểm tra trước hoàn sau. Công ty e có gửi yêu cầu hoàn trước kiểm tra sau nhưng ko dc ạ.
Thường các hóa đơn nằm trong kỳ kiểm tra rồi sẽ không được hoàn đấy bạn.
 

Linh bà 8

Sinh viên kế toán
Tham gia
29/8/19
Bài viết
60
Thích
22
Oh cái kiểm trước hoàn sau thì chắc là không được rồi, bạn tham khảo CV Số: 5004/TCT-KK nha
 

HoangDung

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
14/8/19
Bài viết
677
Thích
175
Oh cái kiểm trước hoàn sau thì chắc là không được rồi, bạn tham khảo CV Số: 5004/TCT-KK nha
Vì luật nói chung chung, được bổ sung điều chỉnh trước khi thuế thanh kiểm tra ( Cái này quyết toán, hay kiểm tra trước hoàn.... cùng được hiểu như vậy)
 

MinhChau1102

Sinh viên kế toán
Tham gia
15/11/19
Bài viết
86
Thích
11
anh chị cho em hỏi vấn đề liên quan đến hoàn thuế GTGT ạ. Tháng 5 vừa rồi công ty em đã xin hoàn cho nguyên năm 2019, đã được CQT hoàn và kiểm tra rồi (Công ty em thuộc diện hoàn trước, kiểm sau). Trong quá trình kiểm tra, cán bộ thuế đã lập biên bản tạm loại trừ khoản 2 triệu thuế GTGT đầu vào do thiếu chứng từ thanh toán qua ngân hàng. Ngay sau đó công ty đã thanh toán khoản nợ cho nhà cung cấp, nên em đã cộng vào điều chỉnh tăng số bị loại trừ đó để tăng số thuế đầu vào được khấu trừ. Em làm vậy có đúng không ạ? Sau này khi tính hoàn thuế cho kỳ sau có bị ảnh hưởng gì không?
 

HoangDung

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
14/8/19
Bài viết
677
Thích
175
anh chị cho em hỏi vấn đề liên quan đến hoàn thuế GTGT ạ. Tháng 5 vừa rồi công ty em đã xin hoàn cho nguyên năm 2019, đã được CQT hoàn và kiểm tra rồi (Công ty em thuộc diện hoàn trước, kiểm sau). Trong quá trình kiểm tra, cán bộ thuế đã lập biên bản tạm loại trừ khoản 2 triệu thuế GTGT đầu vào do thiếu chứng từ thanh toán qua ngân hàng. Ngay sau đó công ty đã thanh toán khoản nợ cho nhà cung cấp, nên em đã cộng vào điều chỉnh tăng số bị loại trừ đó để tăng số thuế đầu vào được khấu trừ. Em làm vậy có đúng không ạ? Sau này khi tính hoàn thuế cho kỳ sau có bị ảnh hưởng gì không?
Chưa thanh toán loại, sau đó thanh toán đưa vào là đúng rồi bạn ạ