Công ty em là công ty thương mại và dịch vụ thành lập từ 5/2015 với vốn điều lệ công ty cũ là 3 tỷ với một thành viên góp vốn,cty em mới làm lại đăng ký kinh doanh vào tháng 7/2019 để đổi tên công ty, tên thành viên góp vốn và nâng vốn điều lệ lên thành 40 tỷ với 2 thành viên góp vốn theo tỷ lệ 9:1 ( GĐ góp 36 tỷ & PGĐ góp 4 tỷ) . Cho tới hiện tại công ty cũ và công ty mới đăng ký lại tên chưa phát sinh nghiệp vụ gì ngoài nghiệp vụ nộp thuế môn bài!
Số dư tính đến cuối năm 2018 của công ty cũ thể hiện trên BC tình hình tài chính là:
TK 111 - 2.991.270.000đ
TK 411 - 3.000.000.000đ
TK 421 - 8.730.000đ
Em muốn hỏi là:
1/ Mỗi lần thay đổi lại ĐKKD với MST không đổi chỉ có tên công ty thay đổi và vốn điều lệ thay đổi em có phải đăng ký lại một dữ liệu kế toán mới trên Misa ko?
2/ Công ty em chỉ mới làm lại ĐKKD vào tháng 7/2019 thì nếu em tạo dữ liệu kế toán mới trên Misa với lựa chọn ngày bắt đầu hạch toán trên phần mềm là 01/01/2019 có được ko ? ( Vì đến tháng 7/2019 mới thay đổi tên công ty cơ mà!)
3/ Công ty cũ đang có số dư cuối kỳ TK411- 3.000.000.000đ mà vốn điều lệ mới là 40 tỷ với tỷ lệ góp vốn là 9:1 vậy em làm 2 bút toán góp thêm cho đủ vốn Nợ 111 - Có 411 (33.300.000.000đ) cho 90% của GĐ và Nợ 111- Có 411 (3.700.000.000đ) cho 10% của PGĐ có đúng ko ? Hay chỉ cần hạch toán 1 bút toán Nợ 111 - Có 411 : 37.000.000.000đ mà ko cần phân biệt số vốn của GĐ và PGĐ? Trường hợp phải phân biệt rõ vốn góp của GĐ và PGĐ thì số vốn đã góp 3 tỷ của công ty cũ phải làm thế nào để thể hiện được phần vốn góp của GĐ và PGĐ?
4/ Khi tạo dữ liệu kế toán mới cho năm 2019 em nhập số dư đầu kỳ cho các TK là:
Nợ 111 - 2.991.270.000đ
Nợ 642 - 8.730.000đ
Nợ 421 - 8.730.000đ
Có 411 - 3.000.000.000đ
như vậy có đúng ko? Và có bị thiếu số dư đầu kỳ của TK nào ko?
Em mong sớm nhận được chỉ dẫn của các anh/chị!
Em xin chân thành cảm cơn!
Số dư tính đến cuối năm 2018 của công ty cũ thể hiện trên BC tình hình tài chính là:
TK 111 - 2.991.270.000đ
TK 411 - 3.000.000.000đ
TK 421 - 8.730.000đ
Em muốn hỏi là:
1/ Mỗi lần thay đổi lại ĐKKD với MST không đổi chỉ có tên công ty thay đổi và vốn điều lệ thay đổi em có phải đăng ký lại một dữ liệu kế toán mới trên Misa ko?
2/ Công ty em chỉ mới làm lại ĐKKD vào tháng 7/2019 thì nếu em tạo dữ liệu kế toán mới trên Misa với lựa chọn ngày bắt đầu hạch toán trên phần mềm là 01/01/2019 có được ko ? ( Vì đến tháng 7/2019 mới thay đổi tên công ty cơ mà!)
3/ Công ty cũ đang có số dư cuối kỳ TK411- 3.000.000.000đ mà vốn điều lệ mới là 40 tỷ với tỷ lệ góp vốn là 9:1 vậy em làm 2 bút toán góp thêm cho đủ vốn Nợ 111 - Có 411 (33.300.000.000đ) cho 90% của GĐ và Nợ 111- Có 411 (3.700.000.000đ) cho 10% của PGĐ có đúng ko ? Hay chỉ cần hạch toán 1 bút toán Nợ 111 - Có 411 : 37.000.000.000đ mà ko cần phân biệt số vốn của GĐ và PGĐ? Trường hợp phải phân biệt rõ vốn góp của GĐ và PGĐ thì số vốn đã góp 3 tỷ của công ty cũ phải làm thế nào để thể hiện được phần vốn góp của GĐ và PGĐ?
4/ Khi tạo dữ liệu kế toán mới cho năm 2019 em nhập số dư đầu kỳ cho các TK là:
Nợ 111 - 2.991.270.000đ
Nợ 642 - 8.730.000đ
Nợ 421 - 8.730.000đ
Có 411 - 3.000.000.000đ
như vậy có đúng ko? Và có bị thiếu số dư đầu kỳ của TK nào ko?
Em mong sớm nhận được chỉ dẫn của các anh/chị!
Em xin chân thành cảm cơn!