Cần hỏi Hạch toán và kê khai hóa đơn kỳ trước kỳ này mới nhận được

[ngocdao48]

Chào anh chị
em muốn hỏi 1 vấn đề như sau
Tại tờ khai quý 1/2022 kế toán cũ kê khai chỉ tiêu 23: 1tỷ 9, công ty chỉ có dịch vụ ko chịu thuế nên các hóa đơn hạch toán cả tiền VAT vào chi phí luôn ạ tức là N154/C111, chỉ tiêu 23 đang thể hiện số ở 154 có hóa đơn, sang quý 4/2022 nhân viên mang hóa đơn tháng 1/2022 về làm tổng chi phí ở chỉ tiêu 23 tăng lên 2 tỷ 3, xin cho em hỏi, em sẽ phải bổ sung tờ khai GTGT vào kỳ hiện tại này hay kỳ phát sinh là quý 1/2022 ạ. khó nghĩ quá, cảm ơn anh chị

 

[Thức Nguyễn Văn]

Chào anh chị
em muốn hỏi 1 vấn đề như sau
Tại tờ khai quý 1/2022 kế toán cũ kê khai chỉ tiêu 23: 1tỷ 9, công ty chỉ có dịch vụ ko chịu thuế nên các hóa đơn hạch toán cả tiền VAT vào chi phí luôn ạ tức là N154/C111, chỉ tiêu 23 đang thể hiện số ở 154 có hóa đơn, sang quý 4/2022 nhân viên mang hóa đơn tháng 1/2022 về làm tổng chi phí ở chỉ tiêu 23 tăng lên 2 tỷ 3, xin cho em hỏi, em sẽ phải bổ sung tờ khai GTGT vào kỳ hiện tại này hay kỳ phát sinh là quý 1/2022 ạ. khó nghĩ quá, cảm ơn anh chị

Hóa đơn đầu vào kê khai sót thì kê vào kỳ tiếp theo không có KHBS lại đâu em, đối với hóa đơn mua vào thì có bao nhiêu hóa đơn GTGT thì phải gõ chỉ tiêu 23-24 bình thường, riêng 25 thì chỉ những hóa đơn nào phục vụ lĩnh vực thuế thì có số liệu tương ứng thôi chứ ko phải lúc nào cũng bằng 24.

 

[ngocdao48]

Dạ cảm ơn anh đã đích thân chỉ giáo em ạ; anh ơi vì mặt hàng bên em bán ra là mặt hàng không chịu thuế và phương pháp tính thuế là phương pháp khấu trừ, khi có hóa đơn đầu vào ví dụ hóa đơn Xăng ron: trước thuế 636.364 đồng, VAT 10% 63.634 đồng tổng đã thanh toán bằng tiền mặt là 700.000đ thì em hạch toán như nào ạ:
Cách 1: Nợ 154: 636.364 đồng&Nợ 1331:63.636 đ/ Có 1111:700.000đ
Cách 2: N154: 700.000đ & C1111: 700.000đ
Xin anh hướng dẫn giúp em là e phải hạch toán theo cách 1 hay cách 2, em cảm ơn anh nhiều ạ

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ cảm ơn anh đã đích thân chỉ giáo em ạ; anh ơi vì mặt hàng bên em bán ra là mặt hàng không chịu thuế và phương pháp tính thuế là phương pháp khấu trừ, khi có hóa đơn đầu vào ví dụ hóa đơn Xăng ron: trước thuế 636.364 đồng, VAT 10% 63.634 đồng tổng đã thanh toán bằng tiền mặt là 700.000đ thì em hạch toán như nào ạ:
Cách 1: Nợ 154: 636.364 đồng&Nợ 1331:63.636 đ/ Có 1111:700.000đ
Cách 2: N154: 700.000đ & C1111: 700.000đ
Xin anh hướng dẫn giúp em là e phải hạch toán theo cách 1 hay cách 2, em cảm ơn anh nhiều ạ

Không chịu thuế thì thuế đâu được khấu trừ em? tính vào giá vốn hết Nợ 154( tiền hàng + thuế) nợ 331/112/111

 

[ngocdao48]

Dạ anh ơi cho em hỏi em hạch toán hóa đơn về sau như này có đúng không ạ.
Ngày 03/01/2022 nhân viên mua hàng báo về trước VAT 600.000đ, VAT 10%: 60.000đ, tổng trả lại nhân viên nhưng chưa nhận hóa đơn là 660.000đ
Đến ngày 20/02/2023 nhân viên mới trả hóa đơn về phòng kế toán.

Hạch toán:
-Ngày 03/01/2022: đưa thẳng chi phí chứ ko qua kho
Nợ 154: 600.000 đồng
Nợ 1388: 60.000 đồng
Có 1111: 660.000 đồng
-Ngày 20/02/2023 nhận hóa đơn nhân viên đưa lại
N154/C1388: 60.000 đồng.
Đồng thời hóa đơn này sẽ được kê khai vào tờ khai quý 1/2023,

Mong anh giúp em với ạ, cảm ơn anh nhiều ạ, do em làm công ty này kế toán cũ bị sót hơn 1 tỷ tiền hóa đơn đầu vào năm 2022 mà trong quý 1/2023 mới đưa

 

[Thức Nguyễn Văn]

Dạ anh ơi cho em hỏi em hạch toán hóa đơn về sau như này có đúng không ạ.
Ngày 03/01/2022 nhân viên mua hàng báo về trước VAT 600.000đ, VAT 10%: 60.000đ, tổng trả lại nhân viên nhưng chưa nhận hóa đơn là 660.000đ
Đến ngày 20/02/2023 nhân viên mới trả hóa đơn về phòng kế toán.

Hạch toán:
-Ngày 03/01/2022: đưa thẳng chi phí chứ ko qua kho
Nợ 154: 600.000 đồng
Nợ 1388: 60.000 đồng
Có 1111: 660.000 đồng
-Ngày 20/02/2023 nhận hóa đơn nhân viên đưa lại
N154/C1388: 60.000 đồng.
Đồng thời hóa đơn này sẽ được kê khai vào tờ khai quý 1/2023,

Mong anh giúp em với ạ, cảm ơn anh nhiều ạ, do em làm công ty này kế toán cũ bị sót hơn 1 tỷ tiền hóa đơn đầu vào năm 2022 mà trong quý 1/2023 mới đưa

Ok em