dạ anh cho em hỏi lại có nghĩa là trong tháng 3 mình kê âm hóa đơn tháng 12 trong bke bán ra T3/2021 ( hay em sẽ xuất một hóa đơn mới điều chỉnh giảm cho hóa đơn tháng 12/2020), và sau đó Em xuất lai hóa đơn mới cho họ.
Hóa đơn cũ em đã khai thì em không làm gì lại cả, luật không cho phép thu hồi hủy bỏ, nhưng vì khách hàng họ không nhận cái cũ thì họ thuộc nhà nước phải giải ngân ngân sách...thì em cứ làm biên bản thu hồi lý do gì đó cho hợp lý rồi xuất lại cái khác ở tháng 3/2021 chẳng hạn.
Tại bảng kê bán ra quý 1/2021 em sẽ có 2 dòng
Dòng 1: Thông tin hóa đơn của 2020 --- Tiền và thuế là số âm
Dòng 2: Thông tin hóa đơn của 2021--- Tiền và thuế là số dương như các hóa đơn khác
Dòng 1 và dòng 2 bù trừ nhau, chả ảnh hưởng gì hòa bình thế giới
Hóa đơn này em không có hạch toán gì cả, chỉ làm như trên là đủ