Cần hỏi Kê khai hóa đơn không hợp lý trên tờ khai GTGT???

[DK_ELF]

Bên em có vài hóa đơn đầu vào không hợp lý là mua hàng cá nhân nhưng xuất về cty. Em tính vẫn kê khai trên chỉ tiêu 23-24 sau đó loại ở chi tiêu 25 để khớp số liệu CQT. Cả nhà cho em hỏi mình kê cả phần giá trị hàng chưa vat vào chỉ tiêu 23 hay chỉ kê phần vat vào 24 thôi ạ? với các hóa đơn này chịu thuế 8% thì mình có phải kê vào Phụ lục giảm thuế không ạ? Em cám ơn mọi người

 

[Hai_Yen]

Bên em có vài hóa đơn đầu vào không hợp lý là mua hàng cá nhân nhưng xuất về cty. Em tính vẫn kê khai trên chỉ tiêu 23-24 sau đó loại ở chi tiêu 25 để khớp số liệu CQT. Cả nhà cho em hỏi mình kê cả phần giá trị hàng chưa vat vào chỉ tiêu 23 hay chỉ kê phần vat vào 24 thôi ạ? với các hóa đơn này chịu thuế 8% thì mình có phải kê vào Phụ lục giảm thuế không ạ? Em cám ơn mọi người

• Kê cả giá trị chưa thuế vào chỉ tiêu 23 và thuế GTGT vào chỉ tiêu 24.
• Không đưa số thuế GTGT này vào chỉ tiêu 25 vì không đủ điều kiện khấu trừ.
• Không phải kê vào phụ lục giảm thuế GTGT chỉ vì hóa đơn áp dụng thuế suất 8%. Thuế suất 8% của hóa đơn đầu vào không làm phát sinh nghĩa vụ kê riêng phụ lục giảm thuế trong trường hợp này.

 

[DK_ELF]

• Kê cả giá trị chưa thuế vào chỉ tiêu 23 và thuế GTGT vào chỉ tiêu 24.
• Không đưa số thuế GTGT này vào chỉ tiêu 25 vì không đủ điều kiện khấu trừ.
• Không phải kê vào phụ lục giảm thuế GTGT chỉ vì hóa đơn áp dụng thuế suất 8%. Thuế suất 8% của hóa đơn đầu vào không làm phát sinh nghĩa vụ kê riêng phụ lục giảm thuế trong trường hợp này.

dạ em cám ơn ạ