Cần hỏi Kê khai thuế với hóa đơn thay thế và hóa đơn điều chỉnh

Lê hảo

Thành Viên TVN
Tham gia
4/8/19
Bài viết
32
Thích
7
E chào các ac tiền bối. Hiện e có 2 trường hợp về hóa đơn điều chỉnh và hóa đơn thay thế nhờ các ac tư vấn hướng dẫn giúp e ah
1. Hóa đơn thay thế
- Ngày 5/11/2023 bên e xuất hóa đơn đầu ra số 10
- Đến 25/1/2024 phát hiện hđ 10 sai sót về số lượng hàng hóa. Nên e xuất hđ số 15 thay thế hđ số 10
Bây giờ e khai thuế Q4/2023 thì e kê khai luôn hđ 15 ( 25/1/2024) này vào Q4/2023 phải không ah? Hay e vẫn kê khai hđ 10 sau đó mới kê khai bổ xung hđ 15 ?
2. Hóa đơn điều chỉnh
- ngày 30/11/2023 bên e nhận được 1 hđ đầu vào số 02 của khách hàng về tiền thuê
- ngày 26/1/2024 khách hàng xuất hóa đơn điều chỉnh giảm số 03 ( giảm cả tiền hàng và tiền thuế)
Cho e hỏi hóa đơn điều chỉnh số 03 e kê khai luôn vào Q4/2023 hay là kê khai số âm vào Q1/2024 ah.
 

Hoa Bằng Lăng

Kế Toán Tổng Hợp
Tham gia
17/10/23
Bài viết
655
Thích
321
E chào các ac tiền bối. Hiện e có 2 trường hợp về hóa đơn điều chỉnh và hóa đơn thay thế nhờ các ac tư vấn hướng dẫn giúp e ah
1. Hóa đơn thay thế
- Ngày 5/11/2023 bên e xuất hóa đơn đầu ra số 10
- Đến 25/1/2024 phát hiện hđ 10 sai sót về số lượng hàng hóa. Nên e xuất hđ số 15 thay thế hđ số 10
Bây giờ e khai thuế Q4/2023 thì e kê khai luôn hđ 15 ( 25/1/2024) này vào Q4/2023 phải không ah? Hay e vẫn kê khai hđ 10 sau đó mới kê khai bổ xung hđ 15 ?
2. Hóa đơn điều chỉnh
- ngày 30/11/2023 bên e nhận được 1 hđ đầu vào số 02 của khách hàng về tiền thuê
- ngày 26/1/2024 khách hàng xuất hóa đơn điều chỉnh giảm số 03 ( giảm cả tiền hàng và tiền thuế)
Cho e hỏi hóa đơn điều chỉnh số 03 e kê khai luôn vào Q4/2023 hay là kê khai số âm vào Q1/2024 ah.
1. Khai theo số đúng vào Q4-2023, trên bảng kê Q1-2024 ở dòng hoá đơn bán ra số 15 để trống tiền hàng - tiền thuế... chỉ ghi chú là hoá đơn thay thế cho hoá đơn bán ra số 10.
2. Khai vào Q1-2024.
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ