Cần hỏi Kho bạc trích giữ lại 2% có phải là thuế vãng lai không ạ?

[Danghuong]

Anh chị ơi cho e hỏi, bên kho bạc họ tự trích 2% thuế GTGT trên giá trị tiền chuyển mà công trình đó cùng tỉnh với địa chỉ cty e.
có phải là KHO bạc thu tiền thuế vãng lại không ạ

 

[Diệu Lê]

Anh chị ơi cho e hỏi, bên kho bạc họ tự trích 2% thuế GTGT trên giá trị tiền chuyển mà công trình đó cùng tỉnh với địa chỉ cty e.
có phải là KHO bạc thu tiền thuế vãng lại không ạ

Vãng lai nội tỉnh đó bạn ạ

 

[Danghuong]

Vãng lai nội tỉnh đó bạn ạ

chị có biết nó ở trong thông tư hay văn bản nào ko ạ.

 

[Diệu Lê]

chị có biết nó ở trong thông tư hay văn bản nào ko ạ.

Bạn tải công văn 6789 hoặc 789 của tổng cục thuế

 

[Danghuong]

Bạn tải công văn 6789 hoặc 789 của tổng cục thuế

Công văn 6789 e tra thì không thấy có, còn công văn 789 nội dung về Thuế GTGT xuất khẩu.
C ktra giúp e với.

 

[Thức Nguyễn Văn]

Công văn 6789 e tra thì không thấy có, còn công văn 789 nội dung về Thuế GTGT xuất khẩu.
C ktra giúp e với.

Có phải 2 công văn này không em?
Công văn số 789/TCT-KK
Công văn số 6789/BTC-TCT

 

[Danghuong]

đúng rồi ạ, e cảm ơn anh chị nhiều nhé

 

[Khánh Ngân]

vãng lai nội tỉnh này, mình kê khai và hoạch toán như thế nào ah! mong mọi người chỉ bảo với ah.

 

[Moon Sailor]

vãng lai nội tỉnh này, mình kê khai và hoạch toán như thế nào ah! mong mọi người chỉ bảo với ah.

-Khi kho bạc khấu trừ tiền thuế vãng lại nội tỉnh cty bạn hạch toán:
Nợ tk 3331
Có tk 112.
- trong kỳ hoặc kỳ khác trên tk 01/GTGT chỉ tiêu cuối cùng ps số thuế GTGT phải nộp thì cty bạn tự động bù trừ với nợ tk 3331 (2%) ở trên nhé.

 

[Khánh Ngân]

-Khi kho bạc khấu trừ tiền thuế vãng lại nội tỉnh cty bạn hạch toán:
Nợ tk 3331
Có tk 112.
- trong kỳ hoặc kỳ khác trên tk 01/GTGT chỉ tiêu cuối cùng ps số thuế GTGT phải nộp thì cty bạn tự động bù trừ với nợ tk 3331 (2%) ở trên nhé.

dạ e mới vào làm các công trình trước chuyển khoản thanh toán đều thấy trừ tiền thuế vãng lai nội tỉnh, nhưng bên e ko có chứng từ gì cả, chứng từ này mình hỏi bên chủ đầu tư họ đưa lại mình ah. từ đầu năm đến giờ cty chưa kê khai gì cả có phị phạt gì ko ah?

 

[Moon Sailor]

dạ e mới vào làm các công trình trước chuyển khoản thanh toán đều thấy trừ tiền thuế vãng lai nội tỉnh, nhưng bên e ko có chứng từ gì cả, chứng từ này mình hỏi bên chủ đầu tư họ đưa lại mình ah. từ đầu năm đến giờ cty chưa kê khai gì cả có phị phạt gì ko ah?

- Hỏi chủ đầu tư xem họ có giữ ko ? Nếu mà
Họ ko giữ thì em ra kho bạc đó.
- em kê khai đi, kê khai muộn là bị phạt đó !

 

[TAMNGUYEN33]

Anh chị cho em hỏi hạch toán như này đúng ko ah.
- Lúc xuất hóa đơn :
N131: 2.4 tỷ
C511:
C331
- Chủ đầu tư TT
N112: 2.352ty
C131: 2.352ty
- Kho bạc trừ 2%
N 33311 hay 1331 ???: 48tr
C131: 48tr
Note: cty em số thuế còn được khấu trừ nhiều
Cho hỏi chổ màu xanh ah. Em cám ơn anh/chị.

 

[Moon Sailor]

Anh chị cho em hỏi hạch toán như này đúng ko ah.
- Lúc xuất hóa đơn :
N131: 2.4 tỷ
C511:
C331
- Chủ đầu tư TT
N112: 2.352ty
C131: 2.352ty
- Kho bạc trừ 2%
N 33311 hay 1331 ???: 48tr
C131: 48tr
Note: cty em số thuế còn được khấu trừ nhiều
Cho hỏi chổ màu xanh ah. Em cám ơn anh/chị.

Chỗ màu xanh là Nợ tk 33311 nhé em !

 

[TAMNGUYEN33]

Chỗ màu xanh là Nợ tk 33311 nhé em ![Cám ơn bạn nhiều !

 

[longlivefree]

-Khi kho bạc khấu trừ tiền thuế vãng lại nội tỉnh cty bạn hạch toán:
Nợ tk 3331
Có tk 112.
- trong kỳ hoặc kỳ khác trên tk 01/GTGT chỉ tiêu cuối cùng ps số thuế GTGT phải nộp thì cty bạn tự động bù trừ với nợ tk 3331 (2%) ở trên nhé.

Bạn ơi, cho mình hỏi chút, nếu kho bạc đã trích lại tiền thuế vãng lai thì bên thầu xây dựng có phải kê khai tờ khai 05/GTGT nữa không? Cảm ơn bạn.

 

[Moon Sailor]

Bạn ơi, cho mình hỏi chút, nếu kho bạc đã trích lại tiền thuế vãng lai thì bên thầu xây dựng có phải kê khai tờ khai 05/GTGT nữa không? Cảm ơn bạn.

Có bạn nhé !

 

[honglinh]

- Hỏi chủ đầu tư xem họ có giữ ko ? Nếu mà
Họ ko giữ thì em ra kho bạc đó.
- em kê khai đi, kê khai muộn là bị phạt đó !

dạ th cty e cũng giống vậy ạ, vậy năm vừa rồi e chưa kê khai lên tổng số thuế mà bên kho bạc trừ thì quý 1 /2023 e khai vô được ko , hay là khai bổ sung lại tờ khai quý 4 để cấn trừ công nợ cho bên chủ đầu tư phần công nợ được hết ạ,

 

[Moon Sailor]

-Khi kho bạc khấu trừ tiền thuế vãng lai cty bạn hạch toán:
Nợ tk 3331
Có tk 112.

- Ko kê khai gì trên tờ khai 01/GTGT ở trụ sở chính.

- trong kỳ hoặc kỳ khác trên tk 01/GTGT chỉ tiêu cuối cùng ps số thuế GTGT phải nộp thì cty bạn tự động bù trừ với nợ tk 3331 (2%) ở trên nhé.

 

[honglinh]

-Khi kho bạc khấu trừ tiền thuế vãng lai cty bạn hạch toán:
Nợ tk 3331
Có tk 112.

- Ko kê khai gì trên tờ khai 01/GTGT ở trụ sở chính.

- trong kỳ hoặc kỳ khác trên tk 01/GTGT chỉ tiêu cuối cùng ps số thuế GTGT phải nộp thì cty bạn tự động bù trừ với nợ tk 3331 (2%) ở trên nhé.

.

vãng lai nội tỉnh chị ạ, nếu hạch toán n3331, c112 thì số dư tk cuối năm ko đúng ạ, vì khi hạch toán là đưa vào cn 131 thu bên chủ đầu tư , giờ kho bạc trừ bên e thì cấn qua bên 131 mới khớp số tiền chênh lệch thuế bên e bị kho bạc trừ .

số thuế GTGT ở chỉ tiêu 40 trên tờ khai tự nhảy ko tự điền vô được mà chị, hic

 

[Moon Sailor]

.

vãng lai nội tỉnh chị ạ, nếu hạch toán n3331, c112 thì số dư tk cuối năm ko đúng ạ, vì khi hạch toán là đưa vào cn 131 thu bên chủ đầu tư , giờ kho bạc trừ bên e thì cấn qua bên 131 mới khớp số tiền chênh lệch thuế bên e bị kho bạc trừ .

số thuế GTGT ở chỉ tiêu 40 trên tờ khai tự nhảy ko tự điền vô được mà chị, hic

Em hạch toán Nợ tk 3331/ Có tk 131, hoặc có tk 112.
Chị có bảo em điền thêm bớt số tiền trên chỉ tiêu 40 đâu ?
Mà khi nộp tiền thuế thì em tự trừ đi.