- Tham gia
- 18/12/19
- Bài viết
- 33
- Thích
- 4
Em chào Anh/Chị,
Em đang gặp tình huống này kính nhờ Anh/Chị tư vấn giúp em ạ.
Quý 4/2021 công ty em có số thuế GTGT được khấu trừ sang kỳ sau nên từ Q1-Q4/20222 ko phải nộp tiền thuế GTGT. Qua năm 2023 em có làm lại tờ khai BS Quý 4/2021 do loại trừ hóa đơn rủi ro dẫn đến phát sinh số thuế phải nộp thêm thay vì được khấu trừ sang kỳ sau như ban đầu.
Anh/Chị cho em hỏi:
1/ Sai ở đâu sửa ở đó, vậy em có thể sửa chỉ tiêu 22 trên tờ khai BS Q1/22 thành số 0 được ko ạ? (Hay phải = số thuế được khấu trừ sang kỳ sau như trên chỉ tiêu 43 tờ khai chính thức Q4/21)
2/ Nếu phải bằng chỉ tiêu 43 trên tờ khai chính thức Q4/21 thì em có thể kê khai CHUNG chỉ tiêu 22 từ Q1-Q4/22 vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai Q2/24 (Quý phát hiện ra sai sót) được ko ạ?
Em cảm ơn!
Em đang gặp tình huống này kính nhờ Anh/Chị tư vấn giúp em ạ.
Quý 4/2021 công ty em có số thuế GTGT được khấu trừ sang kỳ sau nên từ Q1-Q4/20222 ko phải nộp tiền thuế GTGT. Qua năm 2023 em có làm lại tờ khai BS Quý 4/2021 do loại trừ hóa đơn rủi ro dẫn đến phát sinh số thuế phải nộp thêm thay vì được khấu trừ sang kỳ sau như ban đầu.
Anh/Chị cho em hỏi:
1/ Sai ở đâu sửa ở đó, vậy em có thể sửa chỉ tiêu 22 trên tờ khai BS Q1/22 thành số 0 được ko ạ? (Hay phải = số thuế được khấu trừ sang kỳ sau như trên chỉ tiêu 43 tờ khai chính thức Q4/21)
2/ Nếu phải bằng chỉ tiêu 43 trên tờ khai chính thức Q4/21 thì em có thể kê khai CHUNG chỉ tiêu 22 từ Q1-Q4/22 vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai Q2/24 (Quý phát hiện ra sai sót) được ko ạ?
Em cảm ơn!
