Cần hỏi Tờ khai bổ sung thuế GTGT do sai chỉ tiêu 22

[Thiên Bình]

Em chào Anh/Chị,

Em đang gặp tình huống này kính nhờ Anh/Chị tư vấn giúp em ạ.

Quý 4/2021 công ty em có số thuế GTGT được khấu trừ sang kỳ sau nên từ Q1-Q4/20222 ko phải nộp tiền thuế GTGT. Qua năm 2023 em có làm lại tờ khai BS Quý 4/2021 do loại trừ hóa đơn rủi ro dẫn đến phát sinh số thuế phải nộp thêm thay vì được khấu trừ sang kỳ sau như ban đầu.

Anh/Chị cho em hỏi:

1/ Sai ở đâu sửa ở đó, vậy em có thể sửa chỉ tiêu 22 trên tờ khai BS Q1/22 thành số 0 được ko ạ? (Hay phải = số thuế được khấu trừ sang kỳ sau như trên chỉ tiêu 43 tờ khai chính thức Q4/21)

2/ Nếu phải bằng chỉ tiêu 43 trên tờ khai chính thức Q4/21 thì em có thể kê khai CHUNG chỉ tiêu 22 từ Q1-Q4/22 vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai Q2/24 (Quý phát hiện ra sai sót) được ko ạ?

Em cảm ơn!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Em chào Anh/Chị,

Em đang gặp tình huống này kính nhờ Anh/Chị tư vấn giúp em ạ.

Quý 4/2021 công ty em có số thuế GTGT được khấu trừ sang kỳ sau nên từ Q1-Q4/20222 ko phải nộp tiền thuế GTGT. Qua năm 2023 em có làm lại tờ khai BS Quý 4/2021 do loại trừ hóa đơn rủi ro dẫn đến phát sinh số thuế phải nộp thêm thay vì được khấu trừ sang kỳ sau như ban đầu.

Anh/Chị cho em hỏi:

1/ Sai ở đâu sửa ở đó, vậy em có thể sửa chỉ tiêu 22 trên tờ khai BS Q1/22 thành số 0 được ko ạ? (Hay phải = số thuế được khấu trừ sang kỳ sau như trên chỉ tiêu 43 tờ khai chính thức Q4/21)

2/ Nếu phải bằng chỉ tiêu 43 trên tờ khai chính thức Q4/21 thì em có thể kê khai CHUNG chỉ tiêu 22 từ Q1-Q4/22 vào chỉ tiêu 37 trên tờ khai Q2/24 (Quý phát hiện ra sai sót) được ko ạ?

Em cảm ơn!

1. Khai khbs chứ ko sửa trực tiếp
2. Khai KHBS thôi ko có khai chung, sai đâu khai đó

 

[Thiên Bình]

1. Khai khbs chứ ko sửa trực tiếp
2. Khai KHBS thôi ko có khai chung, sai đâu khai đó

Từ Q1-Q4/22 em đều làm lại tờ khai BS do ko có số thuế được khấu trừ chuyển kỳ sau nữa.

Em chưa rõ số tiền thuế ko được khấu trừ đó kê khai giảm thế nào ạ?

 

[Thức Nguyễn Văn]

Xem đính kèm 18118

Từ Q1-Q4/22 em đều làm lại tờ khai BS do ko có số thuế được khấu trừ chuyển kỳ sau nữa.

Em chưa rõ số tiền thuế ko được khấu trừ đó kê khai giảm thế nào ạ?

Khai bổ sung là trên tờ khai điều chỉnh em điền lại thông tin đúng em nhé, nếu có tăng hay giảm thuế GTGT khấu trừ thì gõ 38,38 tờ khai hiện hành.