Cần hỏi Trong năm không phát sinh doanh thu nhưng có phát sinh chi trả tiền lương

[Tiên1269]

Em xin chào các cao nhân ạ. Em có 1 vấn đề nan giải muốn hỏi các anh chị như sau ạ. Em có công ty xây dựng bị cưỡng chế hóa đơn từ tháng 8/2023. Trong quý 2/2023 cty có phát sinh các hóa đơn đầu vào mua vật tư cho công trình, và hiện có 2 công trình dở dang từ 2022, nên trong năm em có hạch toán chi lương cho công nhân của công trình và phát sinh trong tầm từ tháng 1 đến tháng 5, Chi phí tầm 70 triệu ạ. 2 công trình này có 1 công trình hiện chưa hoàn công được và chưa quyết toán xong bị đắp chiếu, 1 công trình đến tận tháng 10/2023 mới chốt ký quyết toán và bàn giao công trình. Tuy nhiên thời điểm này đã bị cưỡng chế nên không xuất được hóa đơn. Giờ thuế yêu cầu bên em giải trình về vấn đề không phát sinh doanh thu nhưng có phát sinh chi trả lương. Em xin được hỏi các anh chị nên giải trình như thế nào cho ổn ạ. Em cám ơn ạ.

 

[Kế Toán Mới]

Giải thích theo thực tế phát sinh luôn là cách giải thích hiệu quả nhất vì nó được củng cố bởi các tài liệu, chứng từ.

 

[Tiên1269]

Giải thích theo thực tế phát sinh luôn là cách giải thích hiệu quả nhất vì nó được củng cố bởi các tài liệu, chứng từ.

Dạ, vấn đề em đang lấn cấn là liệu giải thích do bị cưỡng chế hóa đơn nên chưa thể xuất hóa đơn liệu có ổn và được chấp nhận không ạ. Vì thật sự là năm 2023 vừa rồi cả năm không có 1 công trình nào mới, giám đốc cũng không thể xoay đâu ra tiền để nộp thuế mở lại hóa đơn dc ạ.

 

[Nguyen Pham]

Em xin chào các cao nhân ạ. Em có 1 vấn đề nan giải muốn hỏi các anh chị như sau ạ. Em có công ty xây dựng bị cưỡng chế hóa đơn từ tháng 8/2023. Trong quý 2/2023 cty có phát sinh các hóa đơn đầu vào mua vật tư cho công trình, và hiện có 2 công trình dở dang từ 2022, nên trong năm em có hạch toán chi lương cho công nhân của công trình và phát sinh trong tầm từ tháng 1 đến tháng 5, Chi phí tầm 70 triệu ạ. 2 công trình này có 1 công trình hiện chưa hoàn công được và chưa quyết toán xong bị đắp chiếu, 1 công trình đến tận tháng 10/2023 mới chốt ký quyết toán và bàn giao công trình. Tuy nhiên thời điểm này đã bị cưỡng chế nên không xuất được hóa đơn. Giờ thuế yêu cầu bên em giải trình về vấn đề không phát sinh doanh thu nhưng có phát sinh chi trả lương. Em xin được hỏi các anh chị nên giải trình như thế nào cho ổn ạ. Em cám ơn ạ.

Bị cưởng chế hóa đơn thì cty bạn không thể tự ý sử dụng hóa đơn thôi chứ nếu cần xuất hóa đơn có thể liên hệ cơ quan thuế để xuất hóa đơn theo từng lần nhưng với điều kiện là phải nộp ít nhất 18% doanh thu của hóa đơn đó vào ngân sách nhà nước. Nên vấn đề trước mắt của bạn là tiền để nộp thuế. Nếu có tiền nộp thuế thì liên hệ để xuất hóa đơn cho công trình nghiệm thu tháng 10/2023 cái đã. sau đó nhận được tiền thanh toán từ chủ thầu mới xử lý tiếp các việc khác

 

[Tiên1269]

Bị cưởng chế hóa đơn thì cty bạn không thể tự ý sử dụng hóa đơn thôi chứ nếu cần xuất hóa đơn có thể liên hệ cơ quan thuế để xuất hóa đơn theo từng lần nhưng với điều kiện là phải nộp ít nhất 18% doanh thu của hóa đơn đó vào ngân sách nhà nước. Nên vấn đề trước mắt của bạn là tiền để nộp thuế. Nếu có tiền nộp thuế thì liên hệ để xuất hóa đơn cho công trình nghiệm thu tháng 10/2023 cái đã. sau đó nhận được tiền thanh toán từ chủ thầu mới xử lý tiếp các việc khác

Dạ, giờ vấn đề em đang vướng là cần giải trình cho thuế về vụ năm 2023 này không có doanh thu mà phát sinh chi lương ấy ạ, liệu có thể giải trình là năm 2023 vừa rồi bị cưỡng chế nên không xuất dc hóa đơn, và cơ quan thuế có chấp nhận cái lí do đấy không. Còn bên em đang tìm cách xoay tiền để giải quyết vụ xuất hóa đơn rồi nhưng không thể nhanh dc ấy ạ.

 

[Hoa Bằng Lăng]

Chừng nào có tiền thì xử lí.

 

[Nguyen Pham]

Dạ, giờ vấn đề em đang vướng là cần giải trình cho thuế về vụ năm 2023 này không có doanh thu mà phát sinh chi lương ấy ạ, liệu có thể giải trình là năm 2023 vừa rồi bị cưỡng chế nên không xuất dc hóa đơn, và cơ quan thuế có chấp nhận cái lí do đấy không. Còn bên em đang tìm cách xoay tiền để giải quyết vụ xuất hóa đơn rồi nhưng không thể nhanh dc ấy ạ.

thật ra cũng có nhiều trường hợp không có doanh thu mà có phát sinh chi phí ah bạn. Nhưng trường hợp của bạn thực tế là có ps doanh thu tháng 10/2023 nhưng do không xuất được hóa đơn thôi. Nên mấu chốt vẫn phải là xuất được tờ hóa đơn đó để thu được tiền sau đó giải quyết tiếp các vấn đề khác. Việc bị cưởng chế hóa đơn là do lỗi của cty thì đâu giải trình với lý do đó được. Với lại thuế vẫn cho sử dụng hóa đơn từng lần nếu cty chịu nộp ít nhất 18% doanh thu hóa đơn đó vào ngân sách nhà nước mà.

 

[Tiên1269]

thật ra cũng có nhiều trường hợp không có doanh thu mà có phát sinh chi phí ah bạn. Nhưng trường hợp của bạn thực tế là có ps doanh thu tháng 10/2023 nhưng do không xuất được hóa đơn thôi. Nên mấu chốt vẫn phải là xuất được tờ hóa đơn đó để thu được tiền sau đó giải quyết tiếp các vấn đề khác. Việc bị cưởng chế hóa đơn là do lỗi của cty thì đâu giải trình với lý do đó được. Với lại thuế vẫn cho sử dụng hóa đơn từng lần nếu cty chịu nộp ít nhất 18% doanh thu hóa đơn đó vào ngân sách nhà nước mà.

Em cám ơn anh ạ