Cần hỏi TT78 - TB03 nộp 19.01.2022 nhưng Thời gian hủy ghi là 31.12.2021 có đúng k

NThanh Tuyen

Kế Toán
Tham gia
21/1/22
Bài viết
15
Thích
3
Cho em hỏi là cty được chấp nhận mẫu 01 lên TT78 ngày 31/12/2021, đến ngày 18/01/2022 e nộp TB03 hủy nhưng em lại chọn thời gian hủy là 19h ngày 31/12/2021 (không phải ngày 18/01/2022), và BC26 quý 4 em cho tồn=0 thì có đúng quy định k ạ. Và khi em tra cứu hóa đơn trên trang tracuuhoadon báo như hình bên dưới ạ
1642842226760.png






1642842239211.png
 

Kế Toán SG

Trưởng phòng kế toán
Tham gia
23/2/20
Bài viết
6,494
Thích
3,507
Cho em hỏi là cty được chấp nhận mẫu 01 lên TT78 ngày 31/12/2021, đến ngày 18/01/2022 e nộp TB03 hủy nhưng em lại chọn thời gian hủy là 19h ngày 31/12/2021 (không phải ngày 18/01/2022), và BC26 quý 4 em cho tồn=0 thì có đúng quy định k ạ. Và khi em tra cứu hóa đơn trên trang tracuuhoadon báo như hình bên dưới ạ
Xem đính kèm 3618





Xem đính kèm 3619
BC26 Quý 4/2021 vẫn còn tồn, bạn chọn phụ lục 3.12, tới 18/01 mới có để hủy chứ bạn?
 

Ha63

Kế Toán
Tham gia
13/8/19
Bài viết
10
Thích
1
Em đã xuất hoá đơn theo thông tư 78 ngày 22/11 mà qly thuế chi cục phú nhuận gửi hướng dẫn là phải nộp mẫu 03/DL-HDDT liệt kê hoá đơn từ tháng 10-21/11. Giờ e có phải làm tờ khai này không ạ?
 

Kế Toán SG

Trưởng phòng kế toán
Tham gia
23/2/20
Bài viết
6,494
Thích
3,507
Em đã xuất hoá đơn theo thông tư 78 ngày 22/11 mà qly thuế chi cục phú nhuận gửi hướng dẫn là phải nộp mẫu 03/DL-HDDT liệt kê hoá đơn từ tháng 10-21/11. Giờ e có phải làm tờ khai này không ạ?
Đã lên thông tư 78 thì không làm.phụ lục đó bạn
 

NThanh Tuyen

Kế Toán
Tham gia
21/1/22
Bài viết
15
Thích
3
BC26 Quý 4/2021 vẫn còn tồn, bạn chọn phụ lục 3.12, tới 18/01 mới có để hủy chứ bạn?
Dạ nhưng e lại ghi ''Hồi 19h00 ngày 31/12/2021 cty....thông báo hủy hóa đơn như sau''
Nhưng ngày 18/01/2022 e mới nộp TB03 hủy á chị. Vậy có phải nộp lại TB03 k ạ. Vì 2 ngày k khớp nhau í ạ
 

NThanh Tuyen

Kế Toán
Tham gia
21/1/22
Bài viết
15
Thích
3
BC26 Quý 4/2021 vẫn còn tồn, bạn chọn phụ lục 3.12, tới 18/01 mới có để hủy chứ bạn?
Dạ chị xem kỹ giúp em hình TB03 e có khoanh vuông 2 ô đỏ á chị. Kỳ tính thuế với ngày hủy hóa đơn k khớp nhau như vậy thì TB03 có bị sai và phạt k ạ. Và HĐ hủy vào Q1/2022 hay Q4/2021 ạ
 

ThanhHuyen2511

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
21/10/19
Bài viết
2,253
Thích
1,290
Dạ chị xem kỹ giúp em hình TB03 e có khoanh vuông 2 ô đỏ á chị. Kỳ tính thuế với ngày hủy hóa đơn k khớp nhau như vậy thì TB03 có bị sai và phạt k ạ. Và HĐ hủy vào Q1/2022 hay Q4/2021 ạ
Cái TB03 không chọn lại được kỳ tính thuế đâu bạn, bạn làm sau nên cứ để vậy thôi chứ không sửa được
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Tham gia
3/11/18
Bài viết
20,997
Thích
10,635
Dạ chị xem kỹ giúp em hình TB03 e có khoanh vuông 2 ô đỏ á chị. Kỳ tính thuế với ngày hủy hóa đơn k khớp nhau như vậy thì TB03 có bị sai và phạt k ạ. Và HĐ hủy vào Q1/2022 hay Q4/2021 ạ
Hiện nay vì không có hướng dẫn thống nhất từ cấp cao nhất nên có 03 cách làm trong thực tế khi lên dùng hóa đơn theo TT78/2021/TT-BTC.
1. Cách làm theo quy trình xưa nay khi nhà nước thay đổi mẫu mã hóa đơn mới là như link website mình đã hướng dẫn
Nộp mẫu 01 cho thuế, lập bc26 có kèm phụ lục 3.12 để xác định các hóa đơn không còn sử dụng nữa, lập thông báo hủy hóa đơn TB03 và tới kỳ báo cáo tháng/quý của hóa đơn thì chúng ta chốt báo cáo BC26 lần cuối cùng trước khi chia tay vĩnh viễn hóa đơn cũ.
2. Cách làm thứ 2 là nộp mẫu 01 xong, làm thông báo hủy TB03 và gửi luôn BC26 Gõ trực tiếp vào ô hủy, tới kỳ báo cáo tháng/quý dẫn người yêu, chồng/vợ đi khách sạn luyện công, không phải làm gì thêm.
3. Cách làm thứ 3 là nộp mẫu 01 xong, nộp thông báo hủy hóa đơn TB03, tới hạn báo cáo tháng/quý thì làm thêm BC26 Gõ hóa đơn hủy vào cột hủy và dẫn người yêu hoặc vợ/chồng vào khách sạn luyện công.

Em xem làm cách nào tốt thì chọn làm theo.
 

NThanh Tuyen

Kế Toán
Tham gia
21/1/22
Bài viết
15
Thích
3
Cái TB03 không chọn lại được kỳ tính thuế đâu bạn, bạn làm sau nên cứ để vậy thôi chứ không sửa được
Nhưng như vậy TB03 có đúng k chị. Vì theo em hiểu là ngày 31/12/2021 hủy hóa đơn nhưng đến ngày 18/01/2022 mới nộp TB03. E sợ bị phạt tờ khai TB03 hoặc hủy k đúng á chị.
Chị xem hình e gửi sẽ dễ hiểu hơn nhé
1643080056923.png
 

ThanhHuyen2511

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
21/10/19
Bài viết
2,253
Thích
1,290
Nhưng như vậy TB03 có đúng k chị. Vì theo em hiểu là ngày 31/12/2021 hủy hóa đơn nhưng đến ngày 18/01/2022 mới nộp TB03. E sợ bị phạt tờ khai TB03 hoặc hủy k đúng á chị.
Chị xem hình e gửi sẽ dễ hiểu hơn nhé
Xem đính kèm 3631
đấy là do bên bạn nộp muộn. đúng ra là phải nộp TB03 ngày 31/12/2021. Do bên bạn nộp muộn thì phải chịu thôi
 

NThanh Tuyen

Kế Toán
Tham gia
21/1/22
Bài viết
15
Thích
3
đấy là do bên bạn nộp muộn. đúng ra là phải nộp TB03 ngày 31/12/2021. Do bên bạn nộp muộn thì phải chịu thôi
Vậy em nộp lại TB03 hủy ngày hiện tại được không chị. Do mới đầu e cứ nghĩ phải hủy ngay sau khi đc chấp nhận mẫu 01.
 

ThanhHuyen2511

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
21/10/19
Bài viết
2,253
Thích
1,290
Vậy em nộp lại TB03 hủy ngày hiện tại được không chị. Do mới đầu e cứ nghĩ phải hủy ngay sau khi đc chấp nhận mẫu 01.
Cái TB03 không chọn lại được kỳ tính thuế đâu bạn, bạn làm sau nên cứ để vậy thôi chứ không sửa được
 

ThanhHuyen2511

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
21/10/19
Bài viết
2,253
Thích
1,290
Vậy em nộp lại TB03 hủy ngày hiện tại được không chị. Do mới đầu e cứ nghĩ phải hủy ngay sau khi đc chấp nhận mẫu 01.
chính xác phải hủy ngày sau khi chấp nhận mẫu 01. nhưng hủy xong phải làm TB03 luôn. Làm sau thì cứ kệ thôi bạn
 
Tham gia
4/8/19
Bài viết
868
Thích
483
Cho em hỏi là cty được chấp nhận mẫu 01 lên TT78 ngày 31/12/2021, đến ngày 18/01/2022 e nộp TB03 hủy nhưng em lại chọn thời gian hủy là 19h ngày 31/12/2021 (không phải ngày 18/01/2022), và BC26 quý 4 em cho tồn=0 thì có đúng quy định k ạ. Và khi em tra cứu hóa đơn trên trang tracuuhoadon báo như hình bên dưới ạ
Xem đính kèm 3618





Xem đính kèm 3619
Vấn đề của em là bị phạt vì nộp thông báo hủy TB03 trễ. Thông báo hủy phải gởi đến cơ quan thuế trong vòng 5 ngày sau khi hủy hóa đơn.
 

cukhoai12

Kế Toán
Tham gia
13/1/22
Bài viết
46
Thích
12
Cho em hỏi là cty được chấp nhận mẫu 01 lên TT78 ngày 31/12/2021, đến ngày 18/01/2022 e nộp TB03 hủy nhưng em lại chọn thời gian hủy là 19h ngày 31/12/2021 (không phải ngày 18/01/2022), và BC26 quý 4 em cho tồn=0 thì có đúng quy định k ạ. Và khi em tra cứu hóa đơn trên trang tracuuhoadon báo như hình bên dưới ạ
Xem đính kèm 3618





Xem đính kèm 3619
chỗ bác có thông báo phạt nộp chậm tb 03 gì chưa bác ơi
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ