Dạ chị xem kỹ giúp em hình TB03 e có khoanh vuông 2 ô đỏ á chị. Kỳ tính thuế với ngày hủy hóa đơn k khớp nhau như vậy thì TB03 có bị sai và phạt k ạ. Và HĐ hủy vào Q1/2022 hay Q4/2021 ạ
Hiện nay vì không có hướng dẫn thống nhất từ cấp cao nhất nên có 03 cách làm trong thực tế khi lên dùng hóa đơn theo TT78/2021/TT-BTC.
1. Cách làm theo quy trình xưa nay khi nhà nước thay đổi mẫu mã hóa đơn mới là như link website mình đã hướng dẫn
Nộp mẫu 01 cho thuế, lập bc26 có kèm phụ lục 3.12 để xác định các hóa đơn không còn sử dụng nữa, lập thông báo hủy hóa đơn TB03 và tới kỳ báo cáo tháng/quý của hóa đơn thì chúng ta chốt báo cáo BC26 lần cuối cùng trước khi chia tay vĩnh viễn hóa đơn cũ.
2. Cách làm thứ 2 là nộp mẫu 01 xong, làm thông báo hủy TB03 và gửi luôn BC26 Gõ trực tiếp vào ô hủy, tới kỳ báo cáo tháng/quý dẫn người yêu, chồng/vợ đi khách sạn luyện công, không phải làm gì thêm.
3. Cách làm thứ 3 là nộp mẫu 01 xong, nộp thông báo hủy hóa đơn TB03, tới hạn báo cáo tháng/quý thì làm thêm BC26 Gõ hóa đơn hủy vào cột hủy và dẫn người yêu hoặc vợ/chồng vào khách sạn luyện công.
Em xem làm cách nào tốt thì chọn làm theo.