Cần hỏi Xử lý thuế và các hóa đơn kéo về năm trước sau khi thanh tra như thế nào?

[Xuân Trần]

E có qđ ktra thuế t8/ 21 nhưng trước khi đoàn thanh tra xuống e đã phát hiện có mặt hàng xăng ron 92 k còn lưu hành e đã xuất hết hóa đơn ra vào t6 và t7 / 21 và đã đóng số thuế của mặt hàng đó ,giờ thuế có qđ phạt và kéo doanh thu về thời điểm k còn lưu hành 1/1/18. e hỏi khoản thuế e zuất ra vào t6.7 kia e hạch toán ntn vào t8

 

[Thức Nguyễn Văn]

E có qđ ktra thuế t8/ 21 nhưng trước khi đoàn thanh tra xuống e đã phát hiện có mặt hàng xăng ron 92 k còn lưu hành e đã xuất hết hóa đơn ra vào t6 và t7 / 21 và đã đóng số thuế của mặt hàng đó ,giờ thuế có qđ phạt và kéo doanh thu về thời điểm k còn lưu hành 1/1/18. e hỏi khoản thuế e zuất ra vào t6.7 kia e hạch toán ntn vào t8

Phạt thì em hạch toán tiền thuế truy thu và phạt trong năm 2021. Các hóa đơn xuất ra kia vẫn hạch toán, ghi nhận doanh thu, giá vốn bình thường, nhưng khi quyết toán thuế TNDN ghi vào mục doanh thu đã tính thuế năm trước.

Em xem qua 02 bài sau để làm tốt vấn đề đang hỏi nhé

1. Hạch toán kế toán sau khi thanh kiểm tra

2. Lưu ý khi quyết toán thuế và lập báo cáo tài chính

 

[Xuân Trần]

Phạt thì em hạch toán tiền thuế truy thu và phạt trong năm 2021. Các hóa đơn xuất ra kia vẫn hạch toán, ghi nhận doanh thu, giá vốn bình thường, nhưng khi quyết toán thuế TNDN ghi vào mục doanh thu đã tính thuế năm trước.

Em xem qua 02 bài sau để làm tốt vấn đề đang hỏi nhé

1. Hạch toán kế toán sau khi thanh kiểm tra

2. Lưu ý khi quyết toán thuế và lập báo cáo tài chính

E cảm ơn ạ