Chia sẻ Hướng dẫn kê khai phụ lục giao dịch liên kết - Phụ lục GDLK 01 theo nghị định số 132/2020/NĐ-CP

[Kế Toán SG]

c ơi sao lại không ạ, theo e hiểu là bctc ra con số thuế sau đó kê khai 03 TNDN theo KQKD đó , loại trừ các khoản không chịu thuế thì thuế tăng lên 1 con số khi đó pải quay lại hạch toán phần thuế đó và chạy lại bctc chứ c. Như thế ms khớp số liệu chứ ạ.

Bạn chỉ tính thuế tndn và hạch toán thôi, ko hạch toán chi phí

 

[Nga Phùng]

Em chào anh Thức, Công ty e thành lập 2020, vốn điều lệ 2 tỷ, vay NH 5 năm mua otô số tiền vay 600tr, thiếu tiền mặt nên có mượn tiền giám đốc tk 3388 1.2tỷ, và đã trả trong năm 2021, nợ NCC 4 tỷ ---> 2020 có dính gdlk và có phải nộp pl gdlk k ạ?

Từ giữa 2021, cty thiếu tiền mặt và có vay nhân viên công ty ls 6% số tiền 2.240.000.000 để trả tiền ncc. Em có làm plgd lk năm 2021 kê khai NH cho vay tích cột D, nhân viên công ty tích cột L thì có đúng k ạ? Mong anh tư vấn giúp em ạ. Em cảm ơn!

 

[HoangDung]

Em chào anh Thức, Công ty e thành lập 2020, vốn điều lệ 2 tỷ, vay NH 5 năm mua otô số tiền vay 600tr, thiếu tiền mặt nên có mượn tiền giám đốc tk 3388 1.2tỷ, và đã trả trong năm 2021, nợ NCC 4 tỷ ---> 2020 có dính gdlk và có phải nộp pl gdlk k ạ?

Từ giữa 2021, cty thiếu tiền mặt và có vay nhân viên công ty ls 6% số tiền 2.240.000.000 để trả tiền ncc. Em có làm plgd lk năm 2021 kê khai NH cho vay tích cột D, nhân viên công ty tích cột L thì có đúng k ạ? Mong anh tư vấn giúp em ạ. Em cảm ơn!

Của bạn không liên quan liên kết

 

[Nga Phùng]

Của bạn không liên quan liên kết

e thấy vay NH >25% vốn điều lệ và có cả vay ngoài và nợ ncc nữa ạ

 

[HoangDung]

e thấy vay NH >25% vốn điều lệ và có cả vay ngoài và nợ ncc nữa ạ

thỏa mãn 2 điều kiện bạn nhé

 

[Phương Hiền]

Anh Chị Em lưu ý phần phụ lục giao dịch liên kết 01, Nếu chỉ là giao dịch mua bán qua lại giữa các công ty Việt Nam, Có cùng mức thuế TNDN, không có ưu đãi về thuế thì cách làm phụ lục 1 cực kỳ đơn giản, xem để hoàn chỉnh nhé

Chỉ có giao dịch với các ty nước ngoài, rồi không cùng mức thuế suất, có ưu đãi này nọ thì mới mệt và phải làm nhiều thôi.
Xem đính kèm 1906

Anh Thức ơi, em hỏi ạ: Bên em vay vốn Ngân hàng TPbank và đã xác định được là phải làm phụ lục GDLK01 nhưng vì bên em đang được hưởng ưu đãi thuế nên không được tích vào Mục II phần 1a. Vậy nghĩa là em vẫn phải làm mục III, IV ạ? Hay là em chỉ cần điền mục I về thông tin các bên liên kết ạ?
Em cảm ơn!

 

[Thức Nguyễn Văn]

Anh Thức ơi, em hỏi ạ: Bên em vay vốn Ngân hàng TPbank và đã xác định được là phải làm phụ lục GDLK01 nhưng vì bên em đang được hưởng ưu đãi thuế nên không được tích vào Mục II phần 1a. Vậy nghĩa là em vẫn phải làm mục III, IV ạ? Hay là em chỉ cần điền mục I về thông tin các bên liên kết ạ?
Em cảm ơn!

cứ tích vào miễn kê khai em

 

[TrangNguyen82]

Anh Chị Em lưu ý phần phụ lục giao dịch liên kết 01, Nếu chỉ là giao dịch mua bán qua lại giữa các công ty Việt Nam, Có cùng mức thuế TNDN, không có ưu đãi về thuế thì cách làm phụ lục 1 cực kỳ đơn giản, xem để hoàn chỉnh nhé

Chỉ có giao dịch với các ty nước ngoài, rồi không cùng mức thuế suất, có ưu đãi này nọ thì mới mệt và phải làm nhiều thôi.
Xem đính kèm 1906

anh cho em hỏi, em có thành lập (đầu tư mở) cty con ở nước ngoài, chưa hoạt động và đang làm giải thể. E đang xác định có thuộc gdlk, vậy khi khai phụ lục 1 em không được nhập miễn kê khai ở mục I. Vậy khi làm mục III và Mục IV là em khai giá trị gdlk của cả cty trong nước xác định có gdlk với cty nước ngoài hay em chỉ cần làm của cty nước ngoài anh. Em cảm ơn anh

 

[Thức Nguyễn Văn]

anh cho em hỏi, em có thành lập (đầu tư mở) cty con ở nước ngoài, chưa hoạt động và đang làm giải thể. E đang xác định có thuộc gdlk, vậy khi khai phụ lục 1 em không được nhập miễn kê khai ở mục I. Vậy khi làm mục III và Mục IV là em khai giá trị gdlk của cả cty trong nước xác định có gdlk với cty nước ngoài hay em chỉ cần làm của cty nước ngoài anh. Em cảm ơn anh

Khai mục I là ok rồi, các mục sau có gì để khai đâu em

 

[TrangNguyen82]

Khai mục I là ok rồi, các mục sau có gì để khai đâu em

Tại em lấn cấn, em có phát sinh vay ngân hàng (chưa bị khống chế 30%), em cũng có công ty con tại việt nam (hạch toán phụ thuộc) bên e cũng xác định có giao dịch liên kết. Có công ty con ở nước ngoài thì chưa hoạt động đang làm giải thể ( không có gì khai), em chỉ không rõ khi em thuộc đối tượng không miễn kê khai vậy mục 3 và 4 la mã thì em khai thế nào, anh chỉ thêm giúp em. Nếu không phải khai thì đỡ quá ạ, bữa giờ em cũng tìm hiểu chưa gỡ nút thắt này. Em cảm ơn anh

 

[HoangDung]

Tại em lấn cấn, em có phát sinh vay ngân hàng (chưa bị khống chế 30%), em cũng có công ty con tại việt nam (hạch toán phụ thuộc) bên e cũng xác định có giao dịch liên kết. Có công ty con ở nước ngoài thì chưa hoạt động đang làm giải thể ( không có gì khai), em chỉ không rõ khi em thuộc đối tượng không miễn kê khai vậy mục 3 và 4 la mã thì em khai thế nào, anh chỉ thêm giúp em. Nếu không phải khai thì đỡ quá ạ, bữa giờ em cũng tìm hiểu chưa gỡ nút thắt này. Em cảm ơn anh

có thông tin thì điền Ko có thì để trống

 

[TrangNguyen82]

À dạ, e cảm ơn ạ