Chia sẻ Hướng dẫn kê khai phụ lục giao dịch liên kết - Phụ lục GDLK 01 theo nghị định số 132/2020/NĐ-CP

Kế Toán SG

Kế Toán Trưởng
Tham gia
23/2/20
Bài viết
5,968
Thích
3,305
c ơi sao lại không ạ, theo e hiểu là bctc ra con số thuế sau đó kê khai 03 TNDN theo KQKD đó , loại trừ các khoản không chịu thuế thì thuế tăng lên 1 con số khi đó pải quay lại hạch toán phần thuế đó và chạy lại bctc chứ c. Như thế ms khớp số liệu chứ ạ.
Bạn chỉ tính thuế tndn và hạch toán thôi, ko hạch toán chi phí
 

Nga Phùng

Kế Toán
Tham gia
14/4/20
Bài viết
14
Thích
0
Em chào anh Thức, Công ty e thành lập 2020, vốn điều lệ 2 tỷ, vay NH 5 năm mua otô số tiền vay 600tr, thiếu tiền mặt nên có mượn tiền giám đốc tk 3388 1.2tỷ, và đã trả trong năm 2021, nợ NCC 4 tỷ ---> 2020 có dính gdlk và có phải nộp pl gdlk k ạ?

Từ giữa 2021, cty thiếu tiền mặt và có vay nhân viên công ty ls 6% số tiền 2.240.000.000 để trả tiền ncc. Em có làm plgd lk năm 2021 kê khai NH cho vay tích cột D, nhân viên công ty tích cột L thì có đúng k ạ? Mong anh tư vấn giúp em ạ. Em cảm ơn!
 

HoangDung

Moderator
Thành viên BQT
Tham gia
14/8/19
Bài viết
10,424
Thích
4,832
Em chào anh Thức, Công ty e thành lập 2020, vốn điều lệ 2 tỷ, vay NH 5 năm mua otô số tiền vay 600tr, thiếu tiền mặt nên có mượn tiền giám đốc tk 3388 1.2tỷ, và đã trả trong năm 2021, nợ NCC 4 tỷ ---> 2020 có dính gdlk và có phải nộp pl gdlk k ạ?

Từ giữa 2021, cty thiếu tiền mặt và có vay nhân viên công ty ls 6% số tiền 2.240.000.000 để trả tiền ncc. Em có làm plgd lk năm 2021 kê khai NH cho vay tích cột D, nhân viên công ty tích cột L thì có đúng k ạ? Mong anh tư vấn giúp em ạ. Em cảm ơn!
Của bạn không liên quan liên kết
 
Tham gia
5/11/21
Bài viết
32
Thích
7
Anh Chị Em lưu ý phần phụ lục giao dịch liên kết 01, Nếu chỉ là giao dịch mua bán qua lại giữa các công ty Việt Nam, Có cùng mức thuế TNDN, không có ưu đãi về thuế thì cách làm phụ lục 1 cực kỳ đơn giản, xem để hoàn chỉnh nhé

Chỉ có giao dịch với các ty nước ngoài, rồi không cùng mức thuế suất, có ưu đãi này nọ thì mới mệt và phải làm nhiều thôi.
Xem đính kèm 1906
Anh Thức ơi, em hỏi ạ: Bên em vay vốn Ngân hàng TPbank và đã xác định được là phải làm phụ lục GDLK01 nhưng vì bên em đang được hưởng ưu đãi thuế nên không được tích vào Mục II phần 1a. Vậy nghĩa là em vẫn phải làm mục III, IV ạ? Hay là em chỉ cần điền mục I về thông tin các bên liên kết ạ?
Em cảm ơn!
 

Thức Nguyễn Văn

Dịch vụ kế toán và hoàn thuế GTGT
Thành viên BQT
Top Poster Of Month
Tham gia
3/11/18
Bài viết
18,965
Thích
9,747
Anh Thức ơi, em hỏi ạ: Bên em vay vốn Ngân hàng TPbank và đã xác định được là phải làm phụ lục GDLK01 nhưng vì bên em đang được hưởng ưu đãi thuế nên không được tích vào Mục II phần 1a. Vậy nghĩa là em vẫn phải làm mục III, IV ạ? Hay là em chỉ cần điền mục I về thông tin các bên liên kết ạ?
Em cảm ơn!
cứ tích vào miễn kê khai em
 

Ứng dụng BCTC

APP BCTC - Hỗ trợ kế toán, kiểm toán

LIÊN KẾT WEBSITE

1. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 200/2014/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-200

2. Tra cứu hạch toán theo Thông tư 133/2016/TT-BTC
https://baocaotaichinh.vn/thong-tu-133

3. Tra cứu ngành nghề kinh doanh
https://baocaotaichinh.vn/nganh-nghe-kinh-doanh

4. Tra cứu chương, tiểu mục nộp thuế
https://baocaotaichinh.vn/ma-chuong-tieu-muc

5. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho IPHONE
https://apps.apple.com/us/app/b%C3%A1o-c%C3%A1o-t%C3%A0i-ch%C3%ADnh-bctc/id1459288162

6. Tải APP Báo Cáo Tài Chính dành cho ĐT khác
https://play.google.com/store/apps/details?id=com.bctc.myapp&hl=vi

7. Trang đăng ký kinh doanh
https://dangkykinhdoanh.gov.vn

8. Trang thuế điện tử
https://thuedientu.gdt.gov.vn

9. Trang cổng thông tin BHXH Việt nam
https://baohiemxahoi.gov.vn

10. Trang tổng cục hải quan
https://www.customs.gov.vn

11. Trang Dịch vụ công quốc gia
https://dichvucong.gov.vn

12. Bộ tài chính
https://mof.gov.vn/webcenter/portal/btcvn

13. Trang tra cứu MST TNCN
http://tracuunnt.gdt.gov.vn/tcnnt/mstdn.jsp

14. Tra cứu hóa đơn đã phát hành hay chưa
http://tracuuhoadon.gdt.gov.vn

15. Danh sách doanh nghiệp rủi do về thuế
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal

16. Tra cứu tờ khai hải quan
http://pus1.customs.gov.vn/TraCuuToKhaiHQ/ToKhaiHQ.aspx

17. Tra cứu bảo hiểm
https://baohiemxahoi.gov.vn/tracuu/Pages/diem-thu-dai-ly.aspx

18. Tra cứu nợ thuế (Hải quan)
https://www.customs.gov.vn/SitePages/TraCuuNoThue.aspx

19. Quyết định cưỡng chế hóa đơn
http://www.gdt.gov.vn/wps/portal/home/qdcchd1

icon facebook tách file pdf tách pdf split pdf tach pdf merge pdf reduce image giảm dung lượng hình giam dung luong hinh resize image chỉnh sửa ảnh chinh sua anh chinh sua hinh tao kieu chu tạo kiểu chữ